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| DOF: 23/01/2017 |
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016 ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016. (Continúa en la Octava Sección) (Viene de la Sexta Sección) | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 15.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "09D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
| | | | | | | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
| | | | | | | | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
| | | |
| | | 09150000000000 | OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| (SI O NO)
| | 09150001000000 | SERVICIOS
| (SI O NO)
| | 09150002000000 | OTROS (ESPECIFICAR)
| (DATO)
| | |
| | | 09150003000000 | EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.
| (SI O NO)
| | |
| | | 09150004000000 | EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
| (SI O NO)
| | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES
QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE
ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
| | | 09150005000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 09150006000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 09150007000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 09150008000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 09150009000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 09150010000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
| (IMPORTE)
| | |
| | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES
POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII)
| | | 09150011000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 09150012000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 09150013000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 09150014000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 09150015000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 09150016000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
| (IMPORTE)
| | |
| | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES
DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN
SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
| | | 09150017000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 09150018000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 09150019000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 09150020000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 09150021000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 09150022000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
| (IMPORTE)
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| | | 09150023000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
| (SI O NO)
| | 09150024000000 | NUMERO DE OFICIO
| (DATO)
| | 09150025000000 | FECHA DEL OFICIO
| (DD/MM/AAAA)
| | 09150026000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
| (SI O NO)
| | 09150027000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
| (DD/MM/AAAA)
| | 09150028000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 09150029000000 | NUMERO DE OFICIO
| (DATO)
| | 09150030000000 | FECHA DEL OFICIO
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 09150031000000 | DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
| (SI O NO)
| | |
| | | 09150032000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
| (SI, NO, N/A)
| | 09150033000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION
X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
| (SI, NO, N/A)
| | 09150034000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
| (DD/MM/AAAA)
| | 09150035000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION
Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE
LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
| | | |
| | | | ELABORADORES
| | | |
| | | 09150036000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 09150037000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 09150038000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | |
| | | |
| | | 09150039000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 09150040000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 09150041000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | |
| | | | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
| | | |
| | | 09150042000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA
DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON
COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION
COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE
DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
| (SI, NO, N/A)
| | 09150043000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 09150044000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON
COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL
DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
| (SI, NO, N/A)
| | 09150045000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 09150046000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE
DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO
POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON
COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL
DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 09150047000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 09150048000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A
LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
| (SI, NO, N/A)
| | 09150049000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
| (DATO)
| | 09150050000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES
| (IMPORTE)
| | 09150051000000 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE
ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| | | |
| | | 09150052000000 | REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE
CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| (SI O NO)
| | |
| | | | NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 14 SE PRESENTE
INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
| | | |
| | | 09150053000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 09150054000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 09150055000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 09150056000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | |
| | | 09150057000000 | SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
| (SI O NO)
| | |
| | | | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
| | | |
| | | 09150058000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09150059000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
| (IMPORTE)
| | |
| | | | GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
| | | |
| | | 09150060000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 09150061000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
| (IMPORTE)
| | 09150062000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO
DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 09150063000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
| (IMPORTE)
| | 09150064000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
| (SI O NO)
| | 09150065000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
| (IMPORTE)
| | 09150066000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 09150067000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
| (IMPORTE)
| | |
| | | | GASTOS A PRORRATA
| | | |
| | | 09150068000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS
EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
| (SI O NO)
| | 09150069000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
| (IMPORTE)
| | 09150070000000 | CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR
DEL GASTO A PRORRATA
| (IMPORTE)
| | |
| | | | PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | | |
| | | 09150071000000 | OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 09150072000000 | INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
| (IMPORTE)
| | 09150073000000 | INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
| (IMPORTE)
| | 09150074000000 | PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO
E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU
VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
| (SI O NO)
| | |
| | | | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
| | | |
| | | 09150075000000 | ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 09150076000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 09150077000000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 09150078000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 09150079000000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09150080000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 09150081000000 | REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO
A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS
TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS
RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO
28 FRACCION XXIV DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09150082000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | |
| | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| | | |
| | | 09150083000000 | DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09150084000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 09150085000000 | CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (IMPORTE)
| | 09150086000000 | CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (IMPORTE)
| | 09150087000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
| (IMPORTE)
| | 09150088000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
| (IMPORTE)
| | 09150089000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 09150090000000 | INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | |
| | | 09150091000000 | OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO
DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD
FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | AJUSTES CORRESPONDIENTES
| | | |
| | | 09150092000000 | REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
| (SI O NO)
| | 09150093000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 09150094000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 09150095000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 09150096000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | 09150097000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 09150098000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 09150099000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 09150100000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 09150101000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | 09150102000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
| (SI O NO)
| | 09150103000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 09150104000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 09150105000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 09150106000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | | ARTICULO 76-A DE LA LISR
| | | |
| | | 09150107000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE
PARTES RELACIONADAS)
| (SI O NO)
| | 09150108000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE
PARTES RELACIONADAS)
| (SI O NO)
| | 09150109000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)
| (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE
EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
| | | 09150110000000 | POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL
(FRACCION III, INCISO A)
| (SI O NO)
| | 09150111000000 | POR SER DESIGNADA (FRACCION III, INCISO B)
| (SI O NO)
| | | TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA
PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE
O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES
DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:
| | | 09150112000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA
| (SI, NO, N/A)
| | 09150113000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS
| (SI, NO, N/A)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 16.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
| | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
| | | |
| | | 09160000000000 | PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
| | | 09160001000000 | PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
| | | 09160002000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 09160003000000 | RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
| | | |
| | | | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
| | | |
| | | 09160004000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | 09160005000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
| | | 09160006000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL PAIS
| | | 09160007000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
| | | 09160008000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO
PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
| | | 09160009000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
| | | 09160010000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
| | | 09160011000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE
EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
| | | 09160012000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
| | | 09160013000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
| | | 09160014000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
| | | 09160015000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
| | | 09160016000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
| | | 09160017000000 | DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y
CUFINRE
| | | 09160018000000 | DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
| | | |
| | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
| | | | | | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | |
| | | 09160019000000 | SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | |
| | | 09160020000000 | CAMPO 1
| | | 09160021000000 | CAMPO 2
| | | 09160022000000 | CAMPO 3
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
| | | |
| | | 09160023000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160024000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160025000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 09160026000000 | INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| | | |
| | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | |
| | | 09160027000000 | SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | |
| | | 09160028000000 | CAMPO 1
| | | 09160029000000 | CAMPO 2
| | | 09160030000000 | CAMPO 3
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
| | | |
| | | 09160031000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160032000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160033000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 09160034000000 | INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2016
| | | |
| | | 09160035000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 09160036000000 | RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
| | | | MENOS:
| | | 09160037000000 | I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
| | | 09160038000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
| | | 09160039000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9
FRACCION I LISR)
| | | 09160040000000 | EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
| | | | IGUAL:
| | | 09160041000000 | RESULTADO POSITIVO
| | | 09160042000000 | RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
| | | | MAS:
| | | 09160043000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 09160044000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 09160045000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | |
| | | 09160046000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160047000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160048000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160049000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160050000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 09160051000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2016
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
| | | |
| | | 09160052000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 09160053000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 09160054000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 09160055000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | |
| | | 09160056000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160057000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160058000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160059000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160060000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 09160061000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
| | | |
| | | 09160062000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 09160063000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 09160064000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 09160065000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | 09160066000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | |
| | | 09160067000000 | SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
| | | 09160068000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 09160069000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | |
| | | 09160070000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160071000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160072000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160073000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 09160074000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 09160075000000 | SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
| | | |
| | | | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
| | | |
| | | 09160076000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
| | | 09160077000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | 09160078000000 | CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
| | | 09160079000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
| | | |
| | | | COMERCIO EXTERIOR
| | | |
| | | 09160080000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
| | | 09160081000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
| | | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | |
| | | 09160082000000 | IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | 09160083000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
| | | 09160084000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
| | | 09160085000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | 09160086000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES
INTANGIBLES ADQUIRIDOS
| | | 09160087000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE
DE BIENES INTANGIBLES
| | | 09160088000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | |
| | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | |
| | | 09160089000000 | IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | |
| | | | INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
| | | |
| | | 09160090000000 | ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA
NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE
APLICA EL CONTRIBUYENTE
| | | | NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL
INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN
LOS SIGUIENTES DOS INDICES:
| | | |
| | | 09160091000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS
DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE
INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
| | | 09160092000000 | TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA
CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL
CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O
UBICADOS EN EL EXTRANJERO
| | | |
| | | | OTROS DATOS
| | | |
| | | 09160093000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO
DEVOLUCION
| | | 09160094000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
| | EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 17.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL
INICIO DEL
EJERCICIO
| MAS: MOI DE
LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
| | | | | | | | ACTIVOS FIJOS
| | | | |
| | | | 09170000000000 | CONSTRUCCIONES
| | | | 09170001000000 | FERROCARRILES
| | | | 09170002000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
| | | | 09170003000000 | AVIONES
| | | | 09170004000000 | EMBARCACIONES
| | | | 09170005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
| | | | 09170006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
| | | | 09170007000000 | EQUIPO DE COMPUTO
| | | | 09170008000000 | DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
| | | | 09170009000000 | COMUNICACIONES TELEFONICAS
| | | | 09170010000000 | COMUNICACIONES SATELITALES
| | | | 09170011000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS
CON CAPACIDADES DIFERENTES
| | | | 09170012000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE
ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES
RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION
DE ELECTRICIDAD EFICIENTE
| | | | 09170013000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO
| | | | 09170014000000 | OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y
TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE
HIDROCARBUROS
| | | | 09170015000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS
| | | | |
| | | | 09170016000000 | SUMA ACTIVO FIJO
| | | | |
| | | | | GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 09170017000000 | PATENTES
| | | | 09170018000000 | MARCAS REGISTRADAS
| | | | 09170019000000 | REGALIAS
| | | | 09170020000000 | GASTOS DE INSTALACION
| | | | 09170021000000 | GASTOS DE ORGANIZACION
| | | | 09170022000000 | CONCESIONES
| | | | 09170023000000 | OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 09170024000000 | SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | | EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
| | | | |
| | | | 09170025000000 | (ESPECIFIQUE)
| | | | |
| | | | 09170026000000 | SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS
| | | | |
| | | | 09170027000000 | TOTAL DE INVERSIONES
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | MENOS:
ENAJENACIONES Y/O
BAJAS
| MENOS: DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
| MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN EL
EJERCICIO
| SALDO PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| EL ANEXO No. 18 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 18.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2015
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "09D048000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
| | | | | | | | | | PARTES RELACIONADAS
| | | | |
| | | | 09180000000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 09180001000000 | TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
| | | | |
| | | | | PARTES NO RELACIONADAS
| | | | |
| | | | 09180002000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 09180003000000 | TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | TIPO DE
FINANCIAMIENTO
| EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
| FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
| NUMERO DE REGISTRO
DEL ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL
SAT VIGENTE DURANTE
EL EJERCICIO
DICTAMINADO
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
| TIPO DE MONEDA
| DENOMINACION DE LA
TASA DE INTERES
| PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
| PARTE IV | IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS Y/O
EXIGIBLES
| TASA DE RETENCION
DEL I.S.R.
| I.S.R. RETENIDO EN EL
EJERCICIO
| VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
| PARTE V | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
| SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016
| FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES
| EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA
"FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
| PARTE VI | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
| IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS EN EL
EJERCICIO
| EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
| NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA
CNBV DE LA OFERTA
PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN
MEXICO
| EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 19.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "09D025000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
| | | | | | | 09190000000000 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
| | | | |
| | | | 09190001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
| | | | 09190002000000 | INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA
FISCAL
| | | | 09190003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
| | | | 09190004000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO
EN QUE SE GENERO
| | | | |
| | | | 09190005000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA
PERDIDA FISCAL
| | | | 09190006000000 | INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ LA PERDIDA FISCAL
| | | | 09190007000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
| | | | 09190008000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO
EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA
| | | | |
| | | | | NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
09190005000000 AL 09190008000000 DEBEN
REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS
FISCALES OCURRIDAS DE 2006 A 2015, O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2007 A 2016.
| | | | |
| | | | 09190009000000 | MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA
FISCAL EN EL EJERCICIO:
| | | | |
| | | | | NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 09190009000000
DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA
NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL
QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES,
ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA
COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA
FISCAL.
| | | | |
| | | | 09190010000000 | MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE
APLICAR
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | | | | | 2014
| 2013
| 2012
| 2011
| 2010
| 2009
| 2008
| 2007
| 2006
| LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA, ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| COMENTARIOS
| | | | | | | | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016
| | | | | | | | | | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS
PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
| | | | |
| | | | 09200000000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA
SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
| (SI O NO)
| | | 09200001000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS
NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER
REPERCUSION FISCAL
| (SI O NO)
| | | 09200002000000 | EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON
LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS
CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL
CONTRIBUYENTE.
| (SI O NO)
| | | |
| | | | | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA
FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO
SIGUIENTE:
| | | | |
| | | | 09200003000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200004000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200005000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200006000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200007000000 | ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200008000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200009000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200010000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200011000000 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS
DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.
| (SI, NO, N/A)
| | | | EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
| | | | |
| | | | 09200012000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN
LOS INDICES 09200003000000 AL 09200011000000,
INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200013000000 | EN CASO DE HABER CONTESTADO
AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 09200001000000,
REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
| | | | |
| | | | 09200014000000 | EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCION EN MATERIA FISCAL
| (SI O NO)
| | | |
| | | | | EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
| | | | 09200015000000 | EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCION EN
MATERIA FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200016000000 | OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200017000000 | EVALUO LA ADECUACION DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200018000000 | SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO
POR ESCRITO
| (SI, NO, N/A)
| | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | |
| | | | 09200019000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 09D099000 A 09D114000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200020000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | | |
| | | | 09200021000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 09D115000 A 09D137000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
DEDUCCIONES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200022000000 | EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
| | | | |
| | | | 09200023000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y
RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO
NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X)
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200024000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR
2014, FRACCION X)
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200025000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA
LEY DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200026000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY
DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200027000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES
DE FIDEICOMISOS (ARTICULO 76, FRACCION XIII, DE
LA LEY DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | |
| | | | 09200028000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | |
| | | | | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 09200029000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 09D215000 A 09D216000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200030000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 09200031000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 09D217000 A 09D222000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200032000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 09200033000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 09D223000 A 09D225000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 09200034000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016
| | | | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE
CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON
LO SIGUIENTE:
| | | |
| | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
| | | |
| | | 09210000000000 | VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09210001000000 | DETECTO ALGUN INCUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR
EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 09210002000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150083000000 Y/O
09150090000000, DEL ANEXO 15, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 09210003000000 | EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA
AFIRMATIVA EL INDICE 09210002000000, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)
| | | |
| | | 09210004000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 09210005000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 09210006000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A
ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA
COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 09210007000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR),
INCLUYERA LO SIGUIENTE:
| | | | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
09210008000000 A 09210019000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
09150032000000 DEL ANEXO 15
| | | |
| | | 09210008000000 | 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
| (SI O NO)
| | 09210009000000 | 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 179 DE LA LISR.
| (SI O NO)
| | 09210010000000 | 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
| (SI O NO)
| | 09210011000000 | 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210012000000 | 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210013000000 | 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210014000000 | 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210015000000 | 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210016000000 | 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE
OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA
TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 09210017000000 | 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
| (SI O NO)
| | 09210018000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO
TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 09210019000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 09210020000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE
LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS
PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE
HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES
| (SI O NO)
| | 09210021000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 09210022000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | 09210023000000 | EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 09210024000000 | EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE
NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 09210025000000 | EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
| | | |
| | | 09210026000000 | VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR
(ANEXO 9 DIM).
| (SI, NO, N/A)
| | 09210027000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76
FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
| (SI, NO, N/A)
| | 09210028000000 | VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL
CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO
INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA
INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
| (SI, NO, N/A)
| | 09210029000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL
LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
| | | 09210030000000 | CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 09210031000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
| (SI, NO, N/A)
| | 09210032000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76
FRACCION XII DE LA LISR)
| | | |
| | | 09210033000000 | VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS
O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| (SI O NO)
| | 09210034000000 | EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE
COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 09210035000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 09210036000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | 09210037000000 | VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 09210033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
| (SI O NO)
| | 09210038000000 | EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN
SU DICTAMEN
| (SI O NO)
| | |
| | | | INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(ARTICULO 11 DE LA LISR)
| | | |
| | | 09210039000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS
DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150058000000 Y/O
09150059000000 DEL ANEXO 15 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON
PARTES RELACIONADAS
| | | |
| | | 09210040000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE
QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL
METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO
(PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA
LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| (SI O NO)
| | 09210041000000 | OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL,
POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE
LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 09210042000000 | EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
| (SI O NO)
| | D. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS CASAS DE BOLSA, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2016. | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS DE IDENTIFICACION
| | | | | | | | CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | 06A000000 | RFC
| | | 06A001000 | DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
| | | |
| | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06A002000 | ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06A003000 | DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06A004000 | COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06A005000 | CODIGO POSTAL:
| | | 06A006000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06A007000 | CIUDAD O POBLACION:
| | | 06A008000 | TELEFONO:
| | | 06A009000 | CORREO ELECTRONICO:
| | | |
| | | 06A010000 | NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
| | | 06A011000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
| | | |
| | | | DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
| | | |
| | | | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
| | | |
| | | 06A012000 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
| | | | CONTADOR PUBLICO:
| | | | | | | 06B000000 | RFC
| | | 06B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 06B002000 | CURP:
| | | 06B003000 | NUMERO DE REGISTRO:
| | | |
| | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06B006000 | COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06B007000 | CODIGO POSTAL:
| | | 06B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06B009000 | CIUDAD O POBLACION:
| | | 06B010000 | TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
| | | 06B011000 | CORREO ELECTRONICO:
| | | 06B012000 | CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI:
| | | 06B013000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE:
| | | |
| | | 06B014000 | NOMBRE DEL DESPACHO:
| | | 06B015000 | RFC DEL DESPACHO:
| | | 06B016000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
| | | |
| | | | DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | |
| | | | DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
| | | |
| | | 06B017000 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | | REPRESENTANTE LEGAL:
| | | | | | | 06C000000 | RFC:
| | | 06C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 06C002000 | NACIONAL
| | | 06C003000 | EXTRANJERO:
| | | 06C004000 | CURP:
| | | |
| | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 06C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 06C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 06C007000 | COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 06C008000 | CODIGO POSTAL:
| | | 06C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 06C010000 | CIUDAD O POBLACION:
| | | 06C011000 | TELEFONO
| | | 06C012000 | CORREO ELECTRONICO:
| | | |
| | | 06C013000 | NUMERO DE ESCRITURA
| | | 06C014000 | NUMERO DE NOTARIA
| | | 06C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
| | | 06C016000 | FECHA DEL PODER
| | | 06C017000 | FECHA DE DESIGNACION
| | | |
| | | | DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:
| | | |
| | | | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO,
MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE
ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA.
| | | |
| | | 06C018000 | NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS GENERALES
| | | | | | | 06D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE | | | | | | | 06D001000 | ADMINISTRACION | | | | | | | 06D002000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO)
| | 06D003000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO)
| | 06D004000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) | (SI O NO)
| | | | | | 06D005000 | EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 06D002000, 06D003000 Y 06D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN | (DATO)
| | | | | | 06D006000 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION | (SI O NO)
| | 06D007000 | PRIMER DICTAMEN | (SI O NO)
| | 06D008000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL | | | 06D009000 | EMPRESA FILIAL | (SI O NO)
| | 06D010000 | EMPRESA SUBSIDIARIA | (SI O NO)
| | | | | | 06D011000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA)
| | 06D012000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | 06D013000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA)
| | 06D014000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | 06D015000 | TIPO DE OPINION | | | | | | | | INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINION POR ESCRITO: | | | 06D016000 | RFC 1 | (RFC)
| | 06D017000 | RFC 2 | (RFC)
| | 06D018000 | RFC 3 | (RFC)
| | 06D019000 | RFC 4 | (RFC)
| | 06D020000 | RFC 5 | (RFC)
| | | | | | | | | | | EFECTOS FISCALES
| | | | | | | 06D021000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) | (SI O NO)
| | 06D022000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES | (SI O NO)
| | 06D023000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS | (SI O NO)
| | | | | | 06D024000 | EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) | (SI O NO)
| | | | | | | OTROS ASPECTOS | | | | | | | 06D025000 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS | (SI O NO)
| | 06D026000 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) | (DATO)
| | | | | | 06D027000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: | | | 06D028000 | SE TRATA DE: | | | 06D029000 | SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) | (SI, NO, N/A)
| | 06D030000 | NUMERO DE OFICIO 1 | (DATO)
| | 06D031000 | FECHA DEL OFICIO 1 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D032000 | NUMERO DE OFICIO 2 | (DATO)
| | 06D033000 | FECHA DEL OFICIO 2 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D034000 | NUMERO DE OFICIO 3 | (DATO)
| | 06D035000 | FECHA DEL OFICIO 3 | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | 06D036000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) | (SI O NO)
| | 06D037000 | NUMERO DE RESOLUCION 1 | (DATO)
| | 06D038000 | FECHA DE LA RESOLUCION 1 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D039000 | NUMERO DE RESOLUCION 2 | (DATO)
| | 06D040000 | FECHA DE LA RESOLUCION 2 | (DD/MM/AAAA)
| | 06D041000 | NUMERO DE RESOLUCION 3 | (DATO)
| | 06D042000 | FECHA DE LA RESOLUCION 3 | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | 06D043000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) | (DD/MM/AAAA)
| | 06D044000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | | OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | | | | 06D045000 | CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) | (SI O NO)
| | 06D046000 | MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) | (SI O NO)
| | 06D047000 | CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 16) | (SI O NO)
| | | | | | | | | | | DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| | | | | | | | GENERALIDADES FISCALES
| | | | | | | 06D048000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO | (SI O NO)
| | 06D049000 | EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 06D048000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASI MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES | (SI O NO)
| | 06D050000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (RFC)
| | 06D051000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (RFC)
| | 06D052000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (RFC)
| | 06D053000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (RFC)
| | 06D054000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) | (RFC)
| | | | | | 06D055000 | DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) | (SI O NO)
| | | | | | 06D056000 | TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS | (SI O NO)
| | 06D057000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) | (SI O NO)
| | | | | | 06D058000 | INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO | (SI, NO, N/A)
| | 06D059000 | INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 69-B DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION | (SI, NO, N/A)
| | | | | | 06D060000 | TIENE EMPLEADOS | (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 06D060000 INDIQUE: | | | 06D061000 | CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) | (SI, NO, N/A)
| | 06D062000 | EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 06D060000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | (SI O NO)
| | | EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) | | | 06D063000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC)
| | 06D064000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC)
| | 06D065000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC)
| | 06D066000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC)
| | 06D067000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) | (RFC)
| | | | | | | OBTUVO INGRESOS POR: | | | 06D068000 | ENAJENACION DE ACCIONES | (SI O NO)
| | 06D069000 | PRESTACION DE SERVICIOS | (SI O NO)
| | 06D070000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES | (SI O NO)
| | 06D071000 | OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: | (SI O NO)
| | 06D072000 | (ESPECIFICAR) | | | 06D073000 | (ESPECIFICAR) | | | 06D074000 | (ESPECIFICAR) | | | | | | | 06D075000 | OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | | | | | | CONTABILIDAD ELECTRONICA
| | | | | | | 06D076000 | LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO)
| | | | | | 06D077000 | LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) | (SI O NO)
| | | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. | | | | | | | | PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: | | | 06D078000 | TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D079000 | EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D080000 | EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A)
| | 06D081000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A)
| | 06D082000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A)
| | | | | | | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: | | | 06D083000 | DIARIO | (SI O NO)
| | 06D084000 | MAYOR | (SI O NO)
| | 06D085000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | 06D086000 | SOCIOS O ACCIONISTAS | (SI O NO)
| | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | 06D087000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) | (SI O NO)
| | 06D088000 | LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO | (SI, NO, N/A)
| | | | | | 06D089000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES | (SI O NO)
| | 06D090000 | RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS | (SI O NO)
| | | NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN | | | | | | | | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: | | | | | | | 06D091000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY) | (SI O NO)
| | 06D092000 | EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ) | (SI, NO, N/A)
| | 06D093000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D094000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D095000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D096000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D097000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D098000 | OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES | (SI O NO)
| | 06D099000 | EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL | (SI O NO)
| | 06D100000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACION PREVISTA EN LA FRACCION I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | 06D101000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACION PREVISTA EN LA FRACCION II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY. | (SI O NO)
| | 06D102000 | DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTO SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRIBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSION DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSION Y DEMAS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. | (SI O NO)
| | 06D103000 | CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACION PREVISTA EN LA FRACCION II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. | (SI O NO)
| | | | | | | (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
| | | | | | | 06D104000 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES | (SI O NO)
| | | | | | | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | | | | | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: | | | | | | | 06D105000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D106000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D107000 | EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY). | (SI, NO, N/A)
| | 06D108000 | EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCION V DEL ARTICULO 28 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D109000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016) | (SI, NO, N/A)
| | 06D110000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY) | (SI, NO, N/A)
| | 06D111000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | 06D112000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) | (SI, NO, N/A)
| | | | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | | | | | 06D113000 | CONSIDERO COMO UN GASTO ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, LOS PAGOS QUE, EN SU CASO, HUBIERE EFECTUADO PARA CUBRIR QUEBRANDTOS QUE DERIVEN DE OPERACIONES CON TITULOS DE CREDITO EMITIDOS POR OTRA SOCIEDAD. | (SI, NO, N/A)
| | 06D114000 | LOS PREMIOS PAGADOS POR REPORTO FUERON MAYORES A LOS PREMIOS COBRADOS. EN REPORTO | (SI, NO, N/A)
| | 06D115000 | EN CASO AFIRMATIVO, ES CORRECTA LA ACUMULACION Y DEDUCCION DE LOS PREMIOS EN LAS OPERACIONES DE REPORTO. | (SI, NO, N/A)
| | 06D116000 | EN LOS RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DE REPORTO, INCLUYE LAS VALUACIONES DE REPORTO. | (SI, NO, N/A)
| | 06D117000 | EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, NO LE DIO EFECTO FISCAL | (SI, NO, N/A)
| | 06D118000 | TRATANDOSE DE OPERACIONES DE REPORTO, SE VERIFICO QUE DURANTE EL EJERCICIO SE HUBIESEN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA FISCAL APLICABLE PARA NO CONSIDERARLAS COMO ENAJENACION PARA EFECTOS FISCALES | (SI, NO, N/A)
| | 06D119000 | LA RETENCION Y ENTERO DEL ISR POR EL PAGO DE INTERESES, SE REALIZO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 54 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D120000 | EFECTUO PAGOS DE INTERESES EN EL EJERCICIO A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE DERIVARAN DE PASIVOS QUE NO SEAN A CARGO DE LA INSTITUCION, ASI COMO EL DE LOS CASOS EN QUE LA INSTITUCION ACTUA POR CUENTA DE TERCEROS | (SI, NO, N/A)
| | 06D121000 | CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD. | (SI, NO, N/A)
| | | EN CASO AFIRMATIVO: | | | 06D122000 | INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 29, FRACCION II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO | (IMPORTE)
| | 06D123000 | DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSION DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. | (SI, NO, N/A)
| | 06D124000 | LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CREDITOS | (SI, NO, N/A)
| | 06D125000 | EN EL EJERCICIO DEDUJO CREDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCION V DEL ARTICULO 25 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D126000 | EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCION XV, ARTICULO 27 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D127000 | POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION HASTA EL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTICULO 27, FRACCION XV, CUARTO PARRAFO, DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | | | | | 06D128000 | REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) | (SI O NO)
| | 06D129000 | SE REALIZARON CON FINES DE: | | | 06D130000 | EN CASO AFIRMATIVO ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI O NO)
| | 06D131000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06D132000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS | (SI, NO, N/A)
| | 06D133000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | 06D134000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D135000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE | (IMPORTE)
| | | | | | 06D136000 | DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES | (SI, NO, N/A)
| | 06D137000 | EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO Y LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA CUMPLE CON LOS REQUISITOS FISCALES. | (SI, NO, N/A)
| | 06D138000 | REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. | (SI, NO, N/A)
| | 06D139000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME AL ARTICULO 78 DE LA LEY. | (SI, NO, N/A)
| | 06D140000 | LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | 06D141000 | EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. | (SI, NO, N/A)
| | 06D142000 | PARAR EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION, LOS CREDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DIA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTICULO 44 DE LA LEY | (SI, NO, N/A)
| | | | | | | | | | 06D143000 | PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | | | | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 06D144000 | FUSIONADA | (SI, NO, N/A)
| | 06D145000 | FUSIONANTE | (SI, NO, N/A)
| | | NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. | | | | | | | 06D146000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | 06D147000 | PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | | | | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 06D148000 | ESCINDIDA | (SI, NO, N/A)
| | 06D149000 | ESCINDENTE | (SI, NO, N/A)
| | | | | | 06D150000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | | PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: | | | | | | | 06D151000 | ESCINDIDA 1: RFC | (RFC)
| | 06D152000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D153000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D154000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D155000 | ESCINDIDA 2: RFC | (RFC)
| | 06D156000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D157000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D158000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D159000 | ESCINDIDA 3: RFC | (RFC)
| | 06D160000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D161000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D162000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D163000 | ESCINDIDA 4: RFC | (RFC)
| | 06D164000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D165000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D166000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D167000 | ESCINDIDA 5: RFC | (RFC)
| | 06D168000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D169000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D170000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D171000 | ESCINDIDA 6: RFC | (RFC)
| | 06D172000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D173000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D174000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D175000 | ESCINDIDA 7: RFC | (RFC)
| | 06D176000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D177000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D178000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D179000 | ESCINDIDA 8: RFC | (RFC)
| | 06D180000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D181000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D182000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D183000 | ESCINDIDA 9: RFC | (RFC)
| | 06D184000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D185000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D186000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D187000 | ESCINDIDA 10: RFC | (RFC)
| | 06D188000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D189000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D190000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | 06D191000 | ESCINDENTE: RFC | (RFC)
| | 06D192000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 06D193000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 06D194000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | | | | | | EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: | | | 06D195000 | FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION | (DD/MM/AAAA)
| | | | | | | INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: | | | | | | | 06D196000 | (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | 06D197000 | (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | 06D198000 | (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | | | | | | | | | 06D199000 | MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) | (SI O NO)
| | 06D200000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | 06D201000 | FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) | (SI O NO)
| | 06D202000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY | (SI O NO)
| | | | | | | ACREDITAMIENTOS
| | | | | | | 06D203000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO | (SI, NO, N/A)
| | 06D204000 | VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA. | (SI O NO)
| | 06D205000 | EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO | (SI O NO)
| | 06D206000 | CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO | (SI, NO, N/A)
| | 06D207000 | TRATANDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICABLE PARA SU ACREDITAMIENTO. | (SI O NO)
| | 06D208000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) | (PAISES)
| | 06D209000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) | (PAISES)
| | 06D210000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) | (PAISES)
| | 06D211000 | ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | 06D212000 | SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. | (SI O NO)
| | | | | | | REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | | | | 06D213000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACION EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. | (SI, NO, N/A)
| | | | | | | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
| | | | | | | 06D214000 | EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 06D215000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 06D216000 | APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION.
| (SI, NO, N/A)
| | | EN CASO AFIRMATIVO:
| | | 06D217000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
| (SI, NO, N/A)
| | 06D218000 | CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
| (SI, NO, N/A)
| | 06D219000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | | | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | | | | | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
| | | | | | | 06D220000 | REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | (SI O NO)
| | 06D221000 | CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. | (SI O NO)
| | | | | | | ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | | | | | REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | | | | 06D222000 | APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS | (SI O NO)
| | 06D223000 | INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACION DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. | (SI O NO)
| | 06D224000 | DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACION DE LA PROPORCION DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. | (SI O NO)
| | 06D225000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). | (SI O NO)
| | 06D226000 | REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY). | (SI O NO)
| | | | | | | APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
| | | | | | | 06D227000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 | (SI, NO, N/A)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | | CUENTAS DE ORDEN
| | | | |
| | | | | OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
| | | | | | | | | | CLIENTES CUENTAS CORRIENTES
| | | | |
| | | | 06010000000000 | BANCOS DE CLIENTES
| | | | 06010001000000 | DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010002000000 | INTERESES COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010003000000 | LIQUIDACION DE OPERACIONES DE CLIENTES
| | | | 06010004000000 | PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES
| | | | 06010005000000 | LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES
| | | | 06010006000000 | CUENTAS DE MARGEN
| | | | 06010007000000 | OTRAS CUENTAS CORRIENTES
| | | | |
| | | | 06010008000000 | TOTAL DE CLIENTES CUENTAS CORRIENTES
| | | | |
| | | | | OPERACIONES EN CUSTODIA
| | | | |
| | | | 06010009000000 | VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA
| | | | 06010010000000 | VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | 06010011000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06010012000000 | TOTAL DE OPERACIONES EN CUSTODIA
| | | | |
| | | | | OPERACIONES DE ADMINISTRACION
| | | | |
| | | | 06010013000000 | OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE
CLIENTES
| | | | 06010014000000 | OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES POR
CUENTA DE CLIENTES
| | | | 06010015000000 | COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTIA POR
CUENTA DE CLIENTES
| | | | 06010016000000 | COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTIA POR
CUENTA DE CLIENTES
| | | | |
| | | | | OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010017000000 | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE
CLIENTES (MONTO NOCIONAL)
| | | | 06010018000000 | DE OPCIONES
| | | | 06010019000000 | DE SWAPS
| | | | 06010020000000 | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE
CLIENTES
| | | | |
| | | | 06010021000000 | TOTAL DE OPERACIONES DE COMPRA DE
DERIVADOS
| | | | |
| | | | | OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010022000000 | DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE
CLIENTES (MONTO NOCIONAL)
| | | | 06010023000000 | DE OPCIONES
| | | | 06010024000000 | DE SWAPS
| | | | 06010025000000 | DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE
CLIENTES
| | | | |
| | | | 06010026000000 | TOTAL DE OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010027000000 | FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS
| | | | |
| | | | 06010028000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06010029000000 | TOTAL DE OPERACIONES DE ADMINISTRACION
| | | | |
| | | | 06010030000000 | TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA DE
TERCEROS
| | | | |
| | | | | OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
| | | | |
| | | | 06010031000000 | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
| | | | |
| | | | | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | |
| | | | 06010032000000 | EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
| | | | 06010033000000 | DEUDA GUBERNAMENTAL
| | | | 06010034000000 | DEUDA BANCARIA
| | | | 06010035000000 | OTROS TITULOS DE DEUDA
| | | | 06010036000000 | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | 06010037000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06010038000000 | TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS POR LA
ENTIDAD
| | | | |
| | | | | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O
ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD
| | | | |
| | | | 06010039000000 | DEUDA GUBERNAMENTAL
| | | | 06010040000000 | DEUDA BANCARIA
| | | | 06010041000000 | OTROS TITULOS DE DEUDA
| | | | 06010042000000 | INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
| | | | 06010043000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06010044000000 | TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O
ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD
| | | | |
| | | | 06010045000000 | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
| | | | |
| | | | 06010046000000 | TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
| | | | |
| | | | | ACTIVO
| | | | |
| | | | | DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | 06010047000000 | CAJA
| | | | 06010048000000 | BANCOS
| | | | 06010049000000 | OTRAS DISPONIBILIDADES
| | | | 06010050000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
| | | | |
| | | | 06010051000000 | TOTAL DE DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | 06010052000000 | CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS)
| | | | |
| | | | | INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 06010053000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06010054000000 | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06010055000000 | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06010056000000 | OTRAS INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 06010057000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 06010058000000 | DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
| | | | |
| | | | 06010059000000 | PRESTAMO DE VALORES
| | | | |
| | | | | DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010060000000 | CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06010061000000 | CON FINES DE COBERTURA
| | | | |
| | | | 06010062000000 | TOTAL DE DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010063000000 | AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
ACTIVOS FINANCIEROS
| | | | |
| | | | 06010064000000 | BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
| | | | |
| | | | | CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | |
| | | | 06010065000000 | DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
| | | | 06010066000000 | DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS)
| | | | 06010067000000 | DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN
EFECTIVO
| | | | 06010068000000 | DERECHOS FIDUCIARIOS
| | | | 06010069000000 | DEUDORES DIVERSOS
| | | | 06010070000000 | ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL
COBRO
| | | | 06010071000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06010072000000 | TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | |
| | | | 06010073000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
| | | | |
| | | | | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | |
| | | | 06010074000000 | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06010075000000 | REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | 06010076000000 | DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06010077000000 | REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA
DE INMUEBLES , MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | |
| | | | 06010078000000 | TOTAL INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | |
| | | | 06010079000000 | INVERSIONES PERMANENTES
| | | | |
| | | | 06010080000000 | ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA
LA VENTA
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 06010081000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | 06010082000000 | P.T.U. DIFERIDA
| | | | |
| | | | 06010083000000 | TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | |
| | | | | OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 06010084000000 | CARGOS DIFERIDOS
| | | | 06010085000000 | PAGOS ANTICIPADOS
| | | | 06010086000000 | INTANGIBLES
| | | | 06010087000000 | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
| | | | |
| | | | 06010088000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 06010089000000 | TOTAL ACTIVO
| | | | |
| | | | | PASIVO Y CAPITAL
| | | | | | | | | | PASIVO
| | | | |
| | | | 06010090000000 | PASIVOS BURSATILES
| | | | |
| | | | | PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
| | | | |
| | | | 06010091000000 | DE CORTO PLAZO
| | | | 06010092000000 | DE LARGO PLAZO
| | | | 06010093000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06010094000000 | TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
| | | | |
| | | | 06010095000000 | ACREEDORES POR REPORTO
| | | | |
| | | | 06010096000000 | PRESTAMO EN VALORES
| | | | |
| | | | | COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA
| | | | |
| | | | 06010097000000 | REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
| | | | 06010098000000 | PRESTAMO DE VALORES
| | | | 06010099000000 | DERIVADOS
| | | | 06010100000000 | OTROS COLATERALES VENDIDOS
| | | | |
| | | | 06010101000000 | TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
| | | | |
| | | | | DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010102000000 | CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06010103000000 | CON FINES DE COBERTURA
| | | | |
| | | | 06010104000000 | TOTAL DE DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06010105000000 | AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
PASIVOS FINANCIEROS
| | | | |
| | | | 06010106000000 | OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
| | | | |
| | | | | OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | |
| | | | | CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | |
| | | | 06010107000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06010108000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06010109000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06010110000000 | IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06010111000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
| | | | 06010112000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | 06010113000000 | IMPUESTOS LOCALES
| | | | 06010114000000 | CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
| | | | 06010115000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 06010116000000 | APORTACIONES AL SAR
| | | | 06010117000000 | IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06010118000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
| | | | |
| | | | 06010119000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | |
| | | | 06010120000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES POR PAGAR
| | | | 06010121000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
| | | | 06010122000000 | ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
| | | | 06010123000000 | ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN
| | | | 06010124000000 | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN
EFECTIVO
| | | | 06010125000000 | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
| | | | |
| | | | 06010126000000 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | |
| | | | 06010127000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
| | | | |
| | | | 06010128000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 06010129000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | 06010130000000 | P.T.U. DIFERIDA
| | | | |
| | | | 06010131000000 | TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 06010132000000 | CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS POR ANTICIPADOS
| | | | |
| | | | 06010133000000 | TOTAL PASIVO
| | | | |
| | | | | CAPITAL CONTABLE
| | | | | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | 06010134000000 | CAPITAL SOCIAL
| | | | 06010135000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS
| | | | 06010136000000 | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
| | | | 06010137000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | 06010138000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | 06010139000000 | TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | | CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 06010140000000 | RESERVAS DE CAPITAL
| | | | 06010141000000 | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06010142000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06010143000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
| | | | 06010144000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | 06010145000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | 06010146000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 06010147000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 06010148000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 06010149000000 | TOTAL CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 06010150000000 | TOTAL CAPITAL CONTABLE
| | | | |
| | | | 06010151000000 | TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
| 2016
| PARTES
RELACIONADAS
2016
| | | | | | | NOTA: | PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA
INFORMACION DEL ANEXO 5.
| | |
| | | | | RESULTADOS POR SERVICIOS
| | | | |
| | | | 06020000000000 | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | 06020001000000 | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | 06020002000000 | INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | |
| | | | 06020003000000 | TOTAL DE RESULTADO POR SERVICIOS
| | | | |
| | | | | MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION
| | | | |
| | | | 06020004000000 | UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | | MENOS:
| | | | |
| | | | 06020005000000 | PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | |
| | | | 06020006000000 | INGRESOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | MENOS:
| | | | |
| | | | 06020007000000 | GASTOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | MAS: MENOS:
| | | | |
| | | | 06020008000000 | RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
| | | | |
| | | | 06020009000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION)
| | | | |
| | | | 06020010000000 | TOTAL DE MARGEN FINANCIERO POR
INTERMEDIACION
| | | | |
| | | | 06020011000000 | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | 06020012000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | |
| | | | 06020013000000 | UTILIDAD DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | 06020014000000 | PERDIDA DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | 06020015000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
| | | | |
| | | | 06020016000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | |
| | | | 06020017000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | |
| | | | | MENOS:
| | | | |
| | | | 06020018000000 | I.S.R. CAUSADO
| | | | |
| | | | 06020019000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | |
| | | | 06020020000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06020021000000 | UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | 06020022000000 | PERDIDA ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | | MAS: MENOS:
| | | | |
| | | | 06020023000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | 06020024000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 06020025000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE
DE ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PARTES NO
RELACIONADAS 2016
| TOTAL 2015
| PARTES
RELACIONADAS 2015
| PARTES NO
RELACIONADAS 2015
| EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL
SOCIAL
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA
DE ACCIONISTAS
| | | | | | | 06030000000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS ACCIONISTAS
| | | | |
| | | | 06030001000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 06030002000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 06030003000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 06030004000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06030005000000 | PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 06030006000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06030007000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
| | | | |
| | | | 06030008000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 06030009000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 06030010000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | |
| | | | 06030011000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06030012000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | |
| | | | 06030013000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | |
| | | | 06030014000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06030015000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | 06030016000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS ACCIONISTAS
| | | | |
| | | | 06030017000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 06030018000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 06030019000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 06030020000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06030021000000 | PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 06030022000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06030023000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
| | | | |
| | | | 06030024000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 06030025000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 06030026000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | |
| | | | 06030027000000 | RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06030028000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | |
| | | | 06030029000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | |
| | | | 06030030000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06030031000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | 06030032000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE
ACCIONES
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL CONTRIBUIDO
| CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE CAPITAL
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA
VENTA
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE FLUJO
DE EFECTIVO
| CAPITAL GANADO:
EFECTO ACUMULADO
POR CONVERSION
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
| CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
GANADO
| CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
| CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
| TOTAL CAPITAL
CONTABLE
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | 06040000000000 | UTILIDAD NETA
| | | | 06040001000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | | AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
| | | | |
| | | | 06040002000000 | PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO ASOCIADOS A
ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | 06040003000000 | DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | 06040004000000 | AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
| | | | 06040005000000 | PROVISIONES
| | | | 06040006000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
| | | | 06040007000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
| | | | 06040008000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | 06040009000000 | OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN
FLUJO DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06040010000000 | SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE OPERACION
| | | | |
| | | | 06040011000000 | CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
| | | | 06040012000000 | CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
| | | | 06040013000000 | CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
| | | | 06040014000000 | CAMBIO EN PRESTAMO DE VALORES (ACTIVO)
| | | | 06040015000000 | CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
| | | | 06040016000000 | CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | 06040017000000 | CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
| | | | 06040018000000 | CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES
| | | | 06040019000000 | CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
| | | | 06040020000000 | CAMBIO EN ACREEDORES POR REPORTO
| | | | 06040021000000 | CAMBIO EN PRESTAMO DE VALORES (PASIVO)
| | | | 06040022000000 | CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
| | | | 06040023000000 | CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)
| | | | 06040024000000 | CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
| | | | 06040025000000 | CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON
CARACTERISTICAS DE PASIVO
| | | | 06040026000000 | CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
| | | | 06040027000000 | CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE
PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION)
| | | | 06040028000000 | COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
(DEVOLUCIONES)
| | | | 06040029000000 | PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | 06040030000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION
| | | | |
| | | | 06040031000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | |
| | | | 06040032000000 | COBROS POR DISPOSICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06040033000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 06040034000000 | COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS
| | | | 06040035000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS
| | | | 06040036000000 | COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS
INVERSIONES PERMANENTES
| | | | 06040037000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENTES
| | | | 06040038000000 | COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 06040039000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES
| | | | 06040040000000 | COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA
DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06040041000000 | COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
| | | | 06040042000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
| | | | 06040043000000 | COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
| | | | 06040044000000 | PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
| | | | 06040045000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | |
| | | | 06040046000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 06040047000000 | COBROS POR EMISION DE ACCIONES
| | | | 06040048000000 | PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
| | | | 06040049000000 | PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 06040050000000 | PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES
PROPIAS
| | | | 06040051000000 | COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
| | | | 06040052000000 | PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
| | | | 06040053000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 06040054000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 06040055000000 | INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06040056000000 | EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO
DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA
CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL
Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
| | | | 06040057000000 | EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE
CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | | 06040058000000 | EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU
VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU
VALOR RAZONABLE
| | | | 06040059000000 | EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS
SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE
CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN
LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN
ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
| | | | 06040060000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06040061000000 | TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 06040062000000 | EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO
DEL PERIODO
| | | | |
| | | | 06040063000000 | EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL
DEL PERIODO
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | | CONCEPTO
| | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | | COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | |
| | | | 06050000000000 | COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | 06050001000000 | ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
| | | | 06050002000000 | CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES
| | | | |
| | | | | OFERTAS PUBLICAS
| | | | |
| | | | 06050003000000 | DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV
| | | | 06050004000000 | DE OTROS VALORES
| | | | |
| | | | 06050005000000 | TOTAL DE OFERTAS PUBLICAS
| | | | |
| | | | 06050006000000 | OPERACIONES CON ORO Y PLATA
| | | | 06050007000000 | INTERMEDIACION FINANCIERA
| | | | 06050008000000 | OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSION
| | | | 06050009000000 | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | |
| | | | 06050010000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES
Y TARIFAS COBRADAS
| | | | |
| | | | 06050011000000 | TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
| | | | |
| | | | | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | |
| | | | 06050012000000 | COMPRAVENTA DE VALORES
| | | | 06050013000000 | TRANSFERENCIA DE FONDOS
| | | | 06050014000000 | PRESTAMOS RECIBIDOS
| | | | 06050015000000 | COLOCACION DE DEUDA
| | | | 06050016000000 | BOLSA MEXICANA DE VALORES
| | | | 06050017000000 | INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
| | | | 06050018000000 | INDEVAL
| | | | 06050019000000 | OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | |
| | | | 06050020000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES
Y TARIFAS PAGADAS
| | | | |
| | | | 06050021000000 | TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | |
| | | | | INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | |
| | | | 06050022000000 | INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | |
| | | | 06050023000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS
POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | |
| | | | 06050024000000 | TOTAL DE INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA
| | | | |
| | | | | UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | 06050025000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050026000000 | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050027000000 | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050028000000 | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06050029000000 | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050030000000 | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
| | | | 06050031000000 | DIVISAS
| | | | 06050032000000 | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
| | | | 06050033000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050034000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA UTILIDAD
POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | 06050035000000 | TOTAL DE UTILIDAD POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | | PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | 06050036000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050037000000 | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050038000000 | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050039000000 | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06050040000000 | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050041000000 | VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
| | | | 06050042000000 | DIVISAS
| | | | 06050043000000 | METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
| | | | |
| | | | | COSTOS DE TRANSACCION
| | | | |
| | | | 06050044000000 | POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050045000000 | POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS
| | | | 06050046000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06050047000000 | TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION
| | | | |
| | | | 06050048000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050049000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE LA PERDIDA
POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | 06050050000000 | TOTAL DE PERDIDA POR COMPRAVENTA
| | | | |
| | | | | INGRESOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | 06050051000000 | BANCOS
| | | | 06050052000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
| | | | 06050053000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06050054000000 | TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
| | | | |
| | | | 06050055000000 | EFECTIVO
| | | | 06050056000000 | VALORES
| | | | 06050057000000 | OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 06050058000000 | TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
| | | | |
| | | | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 06050059000000 | POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050060000000 | POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050061000000 | POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050062000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06050063000000 | TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 06050064000000 | PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES
DE REPORTO
| | | | |
| | | | 06050065000000 | INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE
COBERTURA
| | | | |
| | | | 06050066000000 | PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE
VALORES
| | | | |
| | | | | PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | |
| | | | 06050067000000 | PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050068000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | 06050069000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050070000000 | TOTAL DE PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | |
| | | | 06050071000000 | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
NETO
| | | | |
| | | | | UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 06050072000000 | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 06050073000000 | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 06050074000000 | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 06050075000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050076000000 | TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 06050077000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS
POR INTERESES
| | | | |
| | | | 06050078000000 | TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | GASTOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | 06050079000000 | INTERESES POR PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050080000000 | INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
| | | | |
| | | | | INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | |
| | | | 06050081000000 | DE CONVERSION FORZOSA
| | | | 06050082000000 | DE CONVERSION POR DECISION DEL TENEDOR
| | | | 06050083000000 | DE CONVERSION POR DECISION DE LA ENTIDAD
EMISORA
| | | | 06050084000000 | NO CONVERTIBLES
| | | | |
| | | | 06050085000000 | TOTAL DE INTERESES POR OBLIGACIONES
SUBORDINADAS
| | | | |
| | | | 06050086000000 | PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES
DE REPORTO
| | | | |
| | | | 06050087000000 | GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE
COBERTURA
| | | | |
| | | | 06050088000000 | PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE
VALORES
| | | | |
| | | | | DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | |
| | | | 06050089000000 | PASIVOS BURSATILES
| | | | 06050090000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS
| | | | 06050091000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050092000000 | TOTAL DE DESCUENTOS POR COLOCACION DE
DEUDA
| | | | |
| | | | 06050093000000 | GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | |
| | | | | PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 06050094000000 | PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 06050095000000 | VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 06050096000000 | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 06050097000000 | OTRAS
| | | | |
| | | | 06050098000000 | TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 06050099000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR
INTERESES
| | | | |
| | | | 06050100000000 | TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
| | | | |
| | | | | RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | |
| | | | 06050101000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 06050102000000 | DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
| | | | 06050103000000 | DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
| | | | 06050104000000 | DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN
COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE
| | | | 06050105000000 | COLATERALES VENDIDOS
| | | | 06050106000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06050107000000 | TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
| | | | |
| | | | | PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS Y
DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06050108000000 | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 06050109000000 | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 06050110000000 | DERIVADOS
| | | | 06050111000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06050112000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS Y
DERIVADOS
| | | | |
| | | | 06050113000000 | RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
| | | | |
| | | | 06050114000000 | RESULTADO POR VALUACION DE METALES
PRECIOSOS AMONEDADOS
| | | | |
| | | | 06050115000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
| | | | |
| | | | 06050116000000 | TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
| | | | |
| | | | | RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION)
| | | | |
| | | | 06050117000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
| | | | 06050118000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
| | | | |
| | | | 06050119000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
| | | | |
| | | | 06050120000000 | TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION)
| | | | |
| | | | | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | | RECUPERACIONES
| | | | |
| | | | 06050121000000 | IMPUESTOS
| | | | 06050122000000 | EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | 06050123000000 | OTRAS RECUPERACIONES
| | | | |
| | | | 06050124000000 | TOTAL DE RECUPERACIONES
| | | | |
| | | | 06050125000000 | COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
| | | | |
| | | | 06050126000000 | AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
| | | | |
| | | | | QUEBRANTOS
| | | | |
| | | | 06050127000000 | FRAUDES
| | | | 06050128000000 | SINIESTROS
| | | | 06050129000000 | OTROS QUEBRANTOS
| | | | |
| | | | 06050130000000 | TOTAL DE QUEBRANTOS
| | | | |
| | | | | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
| | | | |
| | | | 06050131000000 | DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENTES
| | | | 06050132000000 | DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN
ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | |
| | | | 06050133000000 | TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES
PERMANENTES
| | | | |
| | | | 06050134000000 | DONATIVOS
| | | | |
| | | | 06050135000000 | PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE
BIENES
| | | | |
| | | | 06050136000000 | PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
| | | | |
| | | | | PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO
| | | | |
| | | | 06050137000000 | DE BIENES INMUEBLES
| | | | 06050138000000 | DE CREDITO MERCANTIL
| | | | 06050139000000 | DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS
A COSTO
| | | | 06050140000000 | DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
| | | | 06050141000000 | DE OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 06050142000000 | TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO
POR REVERSIONDEL DETERIORO
| | | | |
| | | | 06050143000000 | INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA
ADQUISICION DE ACTIVOS
| | | | |
| | | | 06050144000000 | UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | |
| | | | 06050145000000 | CANCELACION DE LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
| | | | |
| | | | 06050146000000 | CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
| | | | |
| | | | 06050147000000 | INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE
PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
| | | | |
| | | | 06050148000000 | INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
| | | | |
| | | | 06050149000000 | UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR
RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | |
| | | | 06050150000000 | UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
| | | | |
| | | | 06050151000000 | UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
| | | | |
| | | | 06050152000000 | PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | |
| | | | 06050153000000 | PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR
RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | |
| | | | 06050154000000 | PERDIDA POR VALUACION DEL ACTIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERIDOS
| | | | |
| | | | 06050155000000 | PERDIDA POR VALUACION DEL PASIVO POR
ADMINISTRACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
TRANSFERIDOS
| | | | |
| | | | 06050156000000 | PERDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
| | | | |
| | | | 06050157000000 | OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE
LA OPERACION
| | | | |
| | | | 06050158000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO
POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN
FINANCIERO
| | | | |
| | | | 06050159000000 | RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO
RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
| | | | |
| | | | 06050160000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | 06050161000000 | TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA
OPERACION
| | | | |
| | | | | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | |
| | | | 06050162000000 | BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
| | | | |
| | | | | COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
| | | | |
| | | | 06050163000000 | BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
| | | | |
| | | | | BENEFICIOS POST-EMPLEO
| | | | |
| | | | 06050164000000 | PENSIONES
| | | | 06050165000000 | PRIMA DE ANTIGEDAD
| | | | 06050166000000 | OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
| | | | |
| | | | 06050167000000 | TOTAL DE BENEFICIOS POST-EMPLEO
| | | | |
| | | | | BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | |
| | | | 06050168000000 | BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS
DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
| | | | 06050169000000 | BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE
REESTRUCTURACION
| | | | |
| | | | 06050170000000 | TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
| | | | |
| | | | 06050171000000 | TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
| | | | |
| | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
| | | | |
| | | | 06050172000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES CAUSADA
| | | | 06050173000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
| | | | 06050174000000 | ESTIMACION POR PTU DIFERIDA NO RECUPERABLE
| | | | |
| | | | 06050175000000 | TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES
| | | | |
| | | | 06050176000000 | HONORARIOS
| | | | |
| | | | 06050177000000 | RENTAS
| | | | |
| | | | 06050178000000 | GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
| | | | |
| | | | 06050179000000 | CUOTAS A LA AMIB
| | | | |
| | | | 06050180000000 | IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
| | | | |
| | | | 06050181000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES
| | | | |
| | | | 06050182000000 | GASTOS EN TECNOLOGIA
| | | | |
| | | | 06050183000000 | DEPRECIACIONES
| | | | |
| | | | 06050184000000 | AMORTIZACIONES
| | | | |
| | | | 06050185000000 | TELEFONOS Y GASTOS DE COMUNICACION
| | | | |
| | | | 06050186000000 | CUOTAS DE INSPECCION Y VIGILANCIA CNBV
| | | | |
| | | | 06050187000000 | GASTOS DE CONSERVACION Y MANTENIMIENTO
| | | | |
| | | | 06050188000000 | OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y
PROMOCION
| | | | |
| | | | 06050189000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE
ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | |
| | | | 06050190000000 | TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y
PROMOCION
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2016
| ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2015
| NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2016
| NO ACUMULABLES O
NO AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2015
| EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU
CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
| BASE
GRAVABLE
| TASA, TARIFA O
CUOTA
| | | | | | | | CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | 06060000000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060001000000 | OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
| | | | 06060002000000 | I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
| | | | |
| | | | 06060003000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06060004000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA
NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06060005000000 | MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN
LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE
EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 06060006000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
| | | | 06060007000000 | ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
| | | | 06060008000000 | OTROS ESTIMULOS
| | | | 06060009000000 | TOTAL DE ESTIMULOS
| | | | |
| | | | 06060010000000 | PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS
A LA FEDERACION
| | | | 06060011000000 | I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
| | | | 06060012000000 | I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
| | | | 06060013000000 | I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDOS
| | | | |
| | | | 06060014000000 | OTRAS CANTIDADES A CARGO
| | | | 06060015000000 | OTRAS CANTIDADES A FAVOR
| | | | 06060016000000 | DIFERENCIA A CARGO
| | | | 06060017000000 | DIFERENCIA A FAVOR
| | | | |
| | | | 06060018000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
| | | | 06060019000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
| | | | |
| | | | 06060020000000 | DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
| | | | 06060021000000 | I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
| | | | 06060022000000 | SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
| | | | |
| | | | | OTROS DATOS
| | | | |
| | | | 06060023000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | 06060024000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
| | | | 06060025000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 06060026000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
LA TASA DEL 16%
| | | | 06060027000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
LA TASA DEL 0%
| | | | |
| | | | 06060028000000 | SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
| | | | |
| | | | 06060029000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
| | | | |
| | | | 06060030000000 | TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
| | | | |
| | | | 06060031000000 | SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
| | | | 06060032000000 | SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
| | | | |
| | | | 06060033000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
| | | | 06060034000000 | SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR
DE IVA
| | | | 06060035000000 | SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
| | | | |
| | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
| | | | |
| | | | 06060036000000 | VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A
LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y
SORTEOS)
| | | | |
| | | | 06060037000000 | SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
| | | | |
| | | | 06060038000000 | SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | |
| | | | 06060039000000 | IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
| | | | 06060040000000 | IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
| | | | |
| | | | 06060041000000 | TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
| | | | |
| | | | | APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
| | | | |
| | | | 06060042000000 | CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
| | | | 06060043000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 06060044000000 | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | |
| | | | | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | |
| | | | 06060045000000 | COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV)
| | | | 06060046000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
| | | | 06060047000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS)
| | | | 06060048000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
| | | | |
| | | | | CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | |
| | | | | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
| | | | |
| | | | 06060049000000 | POR SALARIOS
| | | | 06060050000000 | HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
| | | | 06060051000000 | PREMIOS
| | | | 06060052000000 | HONORARIOS AL 10%
| | | | 06060053000000 | ARRENDAMIENTO AL 10%
| | | | 06060054000000 | ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
| | | | 06060055000000 | INTERESES AL 4.9%
| | | | 06060056000000 | INTERESES AL 20%
| | | | 06060057000000 | INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL
CAPITAL)
| | | | 06060058000000 | ENAJENACION DE ACCIONES
| | | | 06060059000000 | COMISIONES
| | | | 06060060000000 | INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
| | | | 06060061000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL AL 25%
| | | | 06060062000000 | OPERACIONES FIANANCIERAS DERIVADAS DE
DEUDA AL 25%
| | | | 06060063000000 | POR DIVIDENDOS AL 10%
| | | | 06060064000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06060065000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
PAIS
| | | | |
| | | | | POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | |
| | | | 06060066000000 | SALARIOS AL 15%
| | | | 06060067000000 | SALARIOS AL 30%
| | | | 06060068000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS
AL 15%
| | | | 06060069000000 | JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS
AL 30%
| | | | 06060070000000 | HONORARIOS AL 25%
| | | | 06060071000000 | REGALIAS AL 5%
| | | | 06060072000000 | REGALIAS AL 10%
| | | | 06060073000000 | REGALIAS AL 25%
| | | | 06060074000000 | REGALIAS AL 35%
| | | | 06060075000000 | ASISTENCIA TECNICA
| | | | 06060076000000 | MEDIACIONES
| | | | 06060077000000 | ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
| | | | 06060078000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
| | | | 06060079000000 | ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
| | | | 06060080000000 | INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
| | | | 06060081000000 | ARRENDAMIENTO FINANCIERO
| | | | 06060082000000 | PREMIOS
| | | | 06060083000000 | SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
| | | | 06060084000000 | INTERESES AL 4.9%
| | | | 06060085000000 | INTERESES AL 10%
| | | | 06060086000000 | INTERESES AL 15%
| | | | 06060087000000 | INTERESES AL 21%
| | | | 06060088000000 | INTERESES AL 35%
| | | | 06060089000000 | ENAJENACION DE INMUEBLES
| | | | 06060090000000 | ENAJENACION DE ACCIONES
| | | | 06060091000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL
| | | | 06060092000000 | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
| | | | 06060093000000 | CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES
INMUEBLES
| | | | 06060094000000 | CONTRATO DE FLETAMENTO
| | | | 06060095000000 | ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y
DEPORTIVOS
| | | | 06060096000000 | POR DIVIDENDOS AL 10%
| | | | 06060097000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06060098000000 | TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 06060099000000 | SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
| | | | 06060100000000 | USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U
OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
| | | | 06060101000000 | SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE
BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O
MORALES
| | | | 06060102000000 | SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
| | | | 06060103000000 | ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
| | | | 06060104000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 06060105000000 | TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
| | | | |
| | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
| | | | |
| | | | 06060106000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS RETENIDO
| | | | 06060107000000 | OTROS
| | | | |
| | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES
OBTENIDAS
| | | | |
| | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
| | | | |
| | | | | A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060108000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060109000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060110000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060111000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060112000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060113000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | |
| | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060114000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060115000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060116000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060117000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060118000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060119000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | |
| | | | | COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
| | | | |
| | | | | A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060120000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
| | | | 06060121000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
| | | | 06060122000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
| | | | 06060123000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
| | | | 06060124000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | |
| | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060125000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
| | | | 06060126000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
| | | | 06060127000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
| | | | 06060128000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
| | | | 06060129000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | |
| | | | 06060130000000 | RECARGOS
| | | | 06060131000000 | MULTAS
| | | | 06060132000000 | OTROS ACCESORIOS
| | | | |
| | | | | DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
| | | | |
| | | | | A VALOR HISTORICO DE:
| | | | 06060133000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060134000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060135000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060136000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060137000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060138000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | | |
| | | | | A VALOR ACTUALIZADO DE:
| | | | 06060139000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 06060140000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 06060141000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 06060142000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 06060143000000 | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 06060144000000 | OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
| CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
| DIFERENCIA
| DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
| | CONCEPTO
| | | | 6.1.- DECLARATORIA
| EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | | CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO
FISCAL
DICTAMINADO
| IMPORTE
PROVENIENTE
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO
SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070000000000 | DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO)
| | | | 06070001000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
| | | | |
| | | | | PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR
CONCEPTO DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
| | | | |
| | | | 06070002000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN
GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO
PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070003000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
HONORARIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070004000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070005000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE
INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070006000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070007000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070008000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070009000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL
EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070010000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070011000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
| | | | |
| | | | | IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO
RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES)
| | | | |
| | | | 06070012000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
| | | | |
| | | | | INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070013000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070014000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070015000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070016000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070017000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | |
| | | | 06070018000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
| | | | |
| | | | 06070019000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
| | | | |
| | | | 06070020000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | |
| | | | 06070021000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS LOCALES
| | | | |
| | | | 06070022000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE NOMINAS
| | | | |
| | | | 06070023000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
| | | | |
| | | | 06070024000000 | LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | 06070025000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | 06070026000000 | EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL
MES DE:
| | | | 06070027000000 | OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
| | | | |
| | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | |
| | | | 06070028000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
| | | | |
| | | | | DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
| | | | |
| | | | 06070029000000 | DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO
CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
| | | | |
| | | | 06070030000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN MEXICO
| | | | |
| | | | 06070031000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | | |
| | | | 06070032000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
| | | | |
| | | | 06070033000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070034000000 | CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO
DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070035000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070036000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
| | | | |
| | | | 06070037000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR
| | | | |
| | | | 06070038000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | |
| | | | 06070039000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
| | | | |
| | | | 06070040000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
| | | | |
| | | | 06070041000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | |
| | | | | APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
| | | | |
| | | | 06070042000000 | CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS LOCALES
| | | | |
| | | | 06070043000000 | CORRESPONDIENTE AL MES DE:
| | | | |
| | | | | DERECHOS
| | | | |
| | | | 06070044000000 | CORRESPONDIENTE AL DERECHO
| | | | |
| | | | | OTRAS CONTRIBUCIONES
| | | | |
| | | | 06070045000000 | ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
| | | | |
| | | | 06070046000000 | TOTAL
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
| IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
| FECHA DE PAGO
| INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
| NUMERO DE LA
OPERACION
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO
| PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
| PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
| OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
| TOTAL
| | | | | | 06080000000000 | UTILIDAD NETA
| | | 06080001000000 | PERDIDA NETA
| | | |
| | | | MAS-MENOS:
| | | |
| | | 06080002000000 | EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
| | | 06080003000000 | RESULTADO FAVORABLE
| | | 06080004000000 | RESULTADO DESFAVORABLE
| | | 06080005000000 | UTILIDAD NETA HISTORICA
| | | 06080006000000 | PERDIDA HISTORICA
| | | |
| | | | MAS:
| | | 06080007000000 | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | | MAS:
| | | 06080008000000 | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | | MENOS:
| | | 06080009000000 | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | | MENOS:
| | | 06080010000000 | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | 06080011000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
| | | 06080012000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
| | | |
| | | 06080013000000 | PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | |
| | | 06080014000000 | PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 06080015000000 | UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | |
| | | | MAS O MENOS
| | | |
| | | 06080016000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | |
| | | 06080017000000 | PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
| | | 06080018000000 | UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
| | | |
| | | 06080019000000 | DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE
LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
| | | 06080020000000 | AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | |
| | | 06080021000000 | RESULTADO FISCAL
| | | |
| | | | INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | 06080022000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
| | | 06080023000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080024000000 | UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y
VALORES
| | | 06080025000000 | UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080026000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
| | | 06080027000000 | ANTICIPO DE CLIENTES
| | | 06080028000000 | UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
| | | 06080029000000 | UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
| | | 06080030000000 | OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | 06080031000000 | TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | | DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | 06080032000000 | I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES
| | | 06080033000000 | PARTICIPACION DE PERSONAL EN LAS UTILIDADES
| | | 06080034000000 | DEPRECIACION CONTABLE
| | | 06080035000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080036000000 | PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | 06080037000000 | HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO
PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
| | | 06080038000000 | CUENTAS INCOBRABLES
| | | 06080039000000 | PERDIDA EN PARTICIPACION DE SUBSIDIARIAS
| | | 06080040000000 | INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
| | | 06080041000000 | GASTOS NO DEDUCIBLES
| | | 06080042000000 | MULTAS
| | | 06080043000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080044000000 | AMORTIZACION CONTABLE
| | | 06080045000000 | PROVISIONES
| | | 06080046000000 | PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE
| | | 06080047000000 | ESTIMACIONES
| | | 06080048000000 | DEPRECIACION DEL INCREMENTO POR VALUACION
| | | 06080049000000 | PERDIDA POR OPERACIONES CON DIVISAS
| | | 06080050000000 | PREMIOS DEVENGADOS O PAGADOS
| | | 06080051000000 | PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE VALORES
| | | 06080052000000 | SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
| | | 06080053000000 | PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
| | | 06080054000000 | PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | | 06080055000000 | PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
| | | 06080056000000 | OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO
DEDUCIBLES
| | | 06080057000000 | OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | 06080058000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | | LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
| | | |
| | | 06080059000000 | GASTOS GENERALES
| | | 06080060000000 | INTERESES PAGADOS
| | | 06080061000000 | PERDIDA EN VENTA DE VALORES
| | | 06080062000000 | PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080063000000 | PREMIOS PAGADOS
| | | 06080064000000 | PERDIDA POR OPERACIONES CON DIVISAS
| | | 06080065000000 | SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
| | | |
| | | | LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
| | | |
| | | 06080066000000 | GASTOS GENERALES
| | | |
| | | | DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | 06080067000000 | AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
| | | 06080068000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080069000000 | DEPRECIACION FISCAL
| | | 06080070000000 | CARGOS A PROVISIONES
| | | 06080071000000 | CARGOS A ESTIMACIONES
| | | 06080072000000 | HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS
QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR
PAGADOS EN ESTE
| | | 06080073000000 | INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
| | | 06080074000000 | PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
| | | 06080075000000 | PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080076000000 | AMORTIZACION FISCAL
| | | 06080077000000 | PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
| | | 06080078000000 | PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
| | | 06080079000000 | DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
| | | 06080080000000 | OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | 06080081000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
| | | |
| | | | INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | 06080082000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
| | | 06080083000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
| | | 06080084000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
| | | 06080085000000 | UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE
| | | 06080086000000 | CANCELACION DE ESTIMACIONES
| | | 06080087000000 | CANCELACION DE PROVISIONES
| | | 06080088000000 | INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR
COBRADOS O NO
| | | 06080089000000 | UTILIDAD EN PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | 06080090000000 | VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
| | | 06080091000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE VALORES
| | | 06080092000000 | UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | 06080093000000 | UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
| | | 06080094000000 | UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
| | | 06080095000000 | OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | | |
| | | 06080096000000 | TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
| | EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| PAIS DE
RESIDENCIA
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D045000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | NOMBRE DE LA CONTRAPARTE
| | | | |
| | | | 06090000000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 06090001000000 | TOTAL
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | NUMERO DE
CONTRATOS
CELEBRADOS
| CONCEPTO DE
OPERACIONES
FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO
16-A CFF)
| TIPO DE OPERACIONES
FINANCIERAS
DERIVADAS (ARTICULO
20 LISR)
| SUMATORIA DE
NOCIONALES
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | TIPO DE MERCADO
| NOMBRE DEL MERCADO
| PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
EFECTIVO
| PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
ESPECIE
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | UTILIDAD POR
CONTRAPARTE
| PERDIDA POR
CONTRAPARTE
| EFECTO NETO
| PROPORCION QUE
REPRESENTA DE
INGRESOS
ACUMULABLES Y/O
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
| EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 10.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D046000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
| | | | | | | | | 06100000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | | | | | | 06100001000000 | TOTAL | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
| MONTO DE LA
INVERSION
| MONTO DE LAS
UTILIDADES
(PERDIDAS) DE
EJERCICIOS
ANTERIORES EN
EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
| MONTO DE LA
UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
| VALOR DE LA
INVERSION
| EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
| | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
SOCIO O ACCIONISTA
| | | | | | | | | 06110000000000 | (ESPECIFICAR) | | | | | | | | | 06110001000000 | TOTAL | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA
EN EL EJERCICIO
| PERIODO DE TENENCIA
DEL
| PERIODO DE TENENCIA
AL
| MONTO DE
APORTACIONES
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
| MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
| MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
| EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
| TIPO DE
OPERACION
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "06D021000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
| | | | | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | |
| | | | | DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
| | | | | | | | | | INGRESOS ACUMULABLES
| | | | |
| | | | 06120000000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 06120001000000 | TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
| | | | |
| | | | | DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | | |
| | | | 06120002000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 06120003000000 | TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
OPERACION", HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
| PAIS DE RESIDENCIA
| VALOR DE LA
OPERACION Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
| METODO DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA
APLICADO
| PARTE III | LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
| AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(CIFRAS EN PESOS)
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D021000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
| | | | | | | | CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
| | | |
| | | 06130000000000 | OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
| (SI O NO)
| | 06130001000000 | SERVICIOS
| (SI O NO)
| | 06130002000000 | OTROS (ESPECIFICAR)
| (DATO)
| | |
| | | 06130003000000 | EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.
| (SI O NO)
| | |
| | | 06130004000000 | EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
| (SI O NO)
| | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE
VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
| | | 06130005000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 06130006000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 06130007000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 06130008000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 06130009000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 06130010000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
| (IMPORTE)
| | |
| | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII)
| | | 06130011000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 06130012000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 06130013000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 06130014000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 06130015000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 06130016000000 | MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
| (IMPORTE)
| | |
| | | | ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
| | | 06130017000000 | CAMPO 1
| (DATO)
| | 06130018000000 | CAMPO 2
| (DATO)
| | 06130019000000 | CAMPO 3
| (DATO)
| | 06130020000000 | CAMPO 4
| (DATO)
| | 06130021000000 | CAMPO 5
| (DATO)
| | 06130022000000 | VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
| (IMPORTE)
| | |
| | | 06130023000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
| (SI O NO)
| | 06130024000000 | NUMERO DE OFICIO
| (DATO)
| | 06130025000000 | FECHA DEL OFICIO
| (DD/MM/AAAA)
| | 06130026000000 | INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
| (SI O NO)
| | 06130027000000 | FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
| (DD/MM/AAAA)
| | 06130028000000 | EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 06130029000000 | NUMERO DE OFICIO
| (DATO)
| | 06130030000000 | FECHA DEL OFICIO
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 06130031000000 | DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
| (SI O NO)
| | |
| | | 06130032000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
| (SI, NO, N/A)
| | 06130033000000 | EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
| (SI, NO, N/A)
| | 06130034000000 | FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
| (DD/MM/AAAA)
| | 06130035000000 | EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE
LA LISR O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION
| | | |
| | | | ELABORADORES
| | | |
| | | 06130036000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 06130037000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 06130038000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | |
| | | | ASESORES
| | | |
| | | 06130039000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
| (DATO)
| | 06130040000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
| (DATO)
| | 06130041000000 | RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
| (DATO)
| | |
| | | | OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
| | | |
| | | 06130042000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76
DE LA LISR)
| (SI, NO, N/A)
| | 06130043000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 06130044000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
12 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
| (SI, NO, N/A)
| | 06130045000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 06130046000000 | LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL
ANEXO 12 DEL DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 06130047000000 | EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
| (DATO)
| | |
| | | 06130048000000 | EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO
PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
| (SI, NO, N/A)
| | 06130049000000 | INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
| (DATO)
| | 06130050000000 | MONTO DE LAS TRANSACCIONES
| (IMPORTE)
| | 06130051000000 | EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA
FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| | | |
| | | 06130052000000 | REALIZO ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| (SI O NO)
| | |
| | | | NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE
INFORMACION EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
| | | |
| | | 06130053000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130054000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130055000000 | EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130056000000 | EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | |
| | | 06130057000000 | SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
| (SI O NO)
| | |
| | | | INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
| | | |
| | | 06130058000000 | EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 06130059000000 | MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
| (IMPORTE)
| | |
| | | | GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
| | | |
| | | 06130060000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION
XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 06130061000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
| (IMPORTE)
| | 06130062000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER
PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
| (SI O NO)
| | 06130063000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
| (IMPORTE)
| | 06130064000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
| (SI O NO)
| | 06130065000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
| (IMPORTE)
| | 06130066000000 | CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 06130067000000 | INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
| (IMPORTE)
| | |
| | | | GASTOS A PRORRATA
| | | |
| | | 06130068000000 | DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
| (SI O NO)
| | 06130069000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
| (IMPORTE)
| | 06130070000000 | CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA
RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
| (IMPORTE)
| | |
| | | | PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
| | | |
| | | 06130071000000 | OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 06130072000000 | INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
| (IMPORTE)
| | 06130073000000 | INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
| (IMPORTE)
| | 06130074000000 | PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL
INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A
SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
| (SI O NO)
| | |
| | | | OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
| | | |
| | | 06130075000000 | ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 06130076000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 06130077000000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 06130078000000 | INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 06130079000000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 06130080000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 06130081000000 | REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON
EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO
EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 06130082000000 | INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | |
| | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
| | | |
| | | 06130083000000 | DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 06130084000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130085000000 | CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (IMPORTE)
| | 06130086000000 | CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (IMPORTE)
| | 06130087000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
| (IMPORTE)
| | 06130088000000 | CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
| (IMPORTE)
| | 06130089000000 | SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | 06130090000000 | INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (IMPORTE)
| | |
| | | 06130091000000 | OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL
EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION,
UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | AJUSTES CORRESPONDIENTES
| | | |
| | | 06130092000000 | REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
| (SI O NO)
| | 06130093000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 06130094000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 06130095000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 06130096000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | 06130097000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
| (SI O NO)
| | 06130098000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 06130099000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 06130100000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 06130101000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | 06130102000000 | LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
| (SI O NO)
| | 06130103000000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
| (IMPORTE)
| | 06130104000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
| (EJERCICIO)
| | 06130105000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
| (EJERCICIO)
| | 06130106000000 | EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
| (EJERCICIO)
| | |
| | | | ARTICULO 76-A DE LA LISR
| | | |
| | | 06130107000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE
PARTES RELACIONADAS)
| (SI O NO)
| | 06130108000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE
PARTES RELACIONADAS)
| (SI O NO)
| | 06130109000000 | ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)
| (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE
EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
| | | 06130110000000 | POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA
MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)
| (SI O NO)
| | 06130111000000 | POR SER DESIGNADA (FRACCION III, INCISO B)
| (SI O NO)
| | | TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA
PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE
O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS
SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS:
| | | 06130112000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA
| (SI, NO, N/A)
| | 06130113000000 | OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR
PAIS
| (SI, NO, N/A)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | 14.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| IMPORTE
| | | | | | | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
| | | |
| | | 06140000000000 | PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
| | | 06140001000000 | PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
| | | 06140002000000 | PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
| | | 06140003000000 | RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
| | | |
| | | | CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
| | | |
| | | 06140004000000 | DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | 06140005000000 | COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
| | | 06140006000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL PAIS
| | | 06140007000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
| | | 06140008000000 | INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO
PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
| | | 06140009000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
| | | 06140010000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
| | | 06140011000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE
EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
| | | 06140012000000 | INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
| | | 06140013000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
| | | 06140014000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
| | | 06140015000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
| | | 06140016000000 | PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
| | | 06140017000000 | DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN YCUFINRE
| | | 06140018000000 | DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
| | | |
| | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
| | | | | | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | |
| | | 06140019000000 | SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | |
| | | 06140020000000 | CAMPO 1
| | | 06140021000000 | CAMPO 2
| | | 06140022000000 | CAMPO 3
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
| | | |
| | | 06140023000000 | (ESPCIFICAR)
| | | 06140024000000 | (ESPCIFICAR)
| | | 06140025000000 | (ESPCIFICAR)
| | | |
| | | 06140026000000 | INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| | | |
| | | | CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | |
| | | 06140027000000 | SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
| | | |
| | | 06140028000000 | CAMPO 1
| | | 06140029000000 | CAMPO 2
| | | 06140030000000 | CAMPO 3
| | | |
| | | | INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
| | | |
| | | 06140031000000 | (ESPCIFICAR)
| | | 06140032000000 | (ESPCIFICAR)
| | | 06140033000000 | (ESPCIFICAR)
| | | |
| | | 06140034000000 | INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2016
| | | |
| | | 06140035000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 06140036000000 | RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
| | | | MENOS:
| | | 06140037000000 | I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
| | | 06140038000000 | PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
| | | 06140039000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9
FRACCION I LISR)
| | | 06140040000000 | EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
| | | | IGUAL:
| | | 06140041000000 | RESULTADO POSITIVO
| | | 06140042000000 | RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
| | | | MAS:
| | | 06140043000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 06140044000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 06140045000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
| | | |
| | | 06140046000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140047000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140048000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140049000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140050000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 06140051000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2016
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
| | | |
| | | 06140052000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 06140053000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 06140054000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 06140055000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | |
| | | 06140056000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140057000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140058000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140059000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140060000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 06140061000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
| | | |
| | | 06140062000000 | SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
| | | | MAS:
| | | 06140063000000 | DIVIDENDOS COBRADOS
| | | | MENOS:
| | | 06140064000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 06140065000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | |
| | | 06140066000000 | SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
| | | |
| | | | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | |
| | | 06140067000000 | SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
| | | 06140068000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | MAS:
| | | 06140069000000 | ACTUALIZACION POR INFLACION
| | | |
| | | | OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
| | | |
| | | 06140070000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140071000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140072000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140073000000 | (ESPECIFICAR)
| | | 06140074000000 | (ESPECIFICAR)
| | | |
| | | 06140075000000 | SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
| | | |
| | | | SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
| | | |
| | | 06140076000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
| | | 06140077000000 | CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
| | | 06140078000000 | CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
| | | 06140079000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS
ANTERIORES
| | | |
| | | | COMERCIO EXTERIOR
| | | |
| | | 06140080000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES
DEFINITIVAS
| | | 06140081000000 | VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES
DEFINITIVAS
| | | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | |
| | | 06140082000000 | IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | 06140083000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES
ADQUIRIDOS
| | | 06140084000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
| | | 06140085000000 | IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | 06140086000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES
INTANGIBLES ADQUIRIDOS
| | | 06140087000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE
BIENES INTANGIBLES
| | | 06140088000000 | IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
| | | |
| | | | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
| | | |
| | | 06140089000000 | IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
| | | |
| | | | INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
| | | |
| | | 06140090000000 | ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA
NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE
APLICA EL CONTRIBUYENTE
| | | | NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE
ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS
SIGUIENTES DOS INDICES:
| | | |
| | | 06140091000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS
DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE
INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
| | | 06140092000000 | TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE
DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL
CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O
ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O
UBICADOS EN EL EXTRANJERO
| | | |
| | | | OTROS DATOS
| | | |
| | | 06140093000000 | IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO
DEVOLUCION
| | | 06140094000000 | IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
| | EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 15.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
| SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL
INICIO DEL
EJERCICIO
| MAS: MOI DE
LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
| | | | | | | | ACTIVOS FIJOS
| | | | |
| | | | 06150000000000 | CONSTRUCCIONES
| | | | 06150001000000 | FERROCARRILES
| | | | 06150002000000 | MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
| | | | 06150003000000 | AVIONES
| | | | 06150004000000 | EMBARCACIONES
| | | | 06150005000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
| | | | 06150006000000 | EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
| | | | 06150007000000 | EQUIPO DE COMPUTO
| | | | 06150008000000 | DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
| | | | 06150009000000 | COMUNICACIONES TELEFONICAS
| | | | 06150010000000 | COMUNICACIONES SATELITALES
| | | | 06150011000000 | ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS
CON CAPACIDADES DIFERENTES
| | | | 06150012000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE
ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES
RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION
DE ELECTRICIDAD EFICIENTE
| | | | 06150013000000 | MAQUINARIA Y EQUIPO
| | | | 06150014000000 | OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y
TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE
HIDROCARBUROS
| | | | 06150015000000 | OTROS ACTIVOS FIJOS
| | | | |
| | | | 06150016000000 | SUMA ACTIVO FIJO
| | | | |
| | | | | GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 06150017000000 | PATENTES
| | | | 06150018000000 | MARCAS REGISTRADAS
| | | | 06150019000000 | REGALIAS
| | | | 06150020000000 | GASTOS DE INSTALACION
| | | | 06150021000000 | GASTOS DE ORGANIZACION
| | | | 06150022000000 | CONCESIONES
| | | | 06150023000000 | OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 06150024000000 | SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | | EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS
| | | | |
| | | | 06150025000000 | (ESPECIFIQUE)
| | | | |
| | | | 06150026000000 | SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS
| | | | |
| | | | 06150027000000 | TOTAL DE INVERSIONES
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | MENOS:
ENAJENACIONES Y/O
BAJAS
| MENOS: DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
| MENOS: DEDUCCION
INMEDIATA EN EL
EJERCICIO
| SALDO PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL DEL
EJERCICIO
| EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
| NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
| SALDO
INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL
31 DE
DICIEMBRE DE
2015
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "06D047000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
| | | | | | | | NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
| | | | | | | | | | PARTES RELACIONADAS
| | | | |
| | | | 06160000000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 06160001000000 | TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
| | | | |
| | | | | PARTES NO RELACIONADAS
| | | | |
| | | | 06160002000000 | (ESPECIFICAR)
| | | | |
| | | | 06160003000000 | TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | TIPO DE
FINANCIAMIENTO
| EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
| FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
| NUMERO DE REGISTRO
DEL ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE EL
SAT VIGENTE DURANTE
EL EJERCICIO
DICTAMINADO
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
| TIPO DE MONEDA
| DENOMINACION DE LA
TASA DE INTERES
| PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS Y/O
EXIGIBLES
| TASA DE RETENCION
DEL I.S.R.
| I.S.R. RETENIDO EN EL
EJERCICIO
| VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
| PARTE V | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
| SALDO INSOLUTO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2016
| FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES
| EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA
"FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL PAGO
DE INTERESES" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
| PARTE VI | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
| IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS EN EL
EJERCICIO
| EFECTUO
COLOCACIONES EN EL
EXTRANJERO (SI O NO)
| NUMERO DE OFICIO DE
AUTORIZACION DE LA
CNBV DE LA OFERTA
PUBLICA EN EL
EXTRANJERO DE
VALORES EMITIDOS EN
MEXICO
| EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 (CIFRAS
EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | NOTA: | SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "06D024000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES | | | | | | | 06170000000000 | MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
| | | | |
| | | | 06170001000000 | INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
| | | | 06170002000000 | INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA
FISCAL
| | | | 06170003000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
| | | | 06170004000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO
EN QUE SE GENERO
| | | | |
| | | | 06170005000000 | INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA
PERDIDA FISCAL
| | | | 06170006000000 | INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA
VEZ LA PERDIDA FISCAL
| | | | 06170007000000 | FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
| | | | 06170008000000 | PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO
EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA
| | | | |
| | | | | NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES
06170005000000 AL 06170008000000 DEBEN
REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS
FISCALES OCURRIDAS DE 2006 A 2015, O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2007 A 2016.
| | | | |
| | | | 06170009000000 | MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL
EN EL EJERCICIO:
| | | | |
| | | | | NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 06170009000000
DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO
PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE
AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO
EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE
CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.
| | | | |
| | | | 06170010000000 | MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE
APLICAR
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | | | | | 2014
| 2013
| 2012
| 2011
| 2010
| 2009
| 2008
| 2007
| 2006
| LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISION. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLON DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISION, SE PODRA DEJAR EN BLANCO EL RENGLON QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA, ENTENDERA QUE EL CONTRIBUYENTE TENIA LA OBLIGACION CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO. | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A
PROPORCIONAR
| COMENTARIOS
| | | | | | | | CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016
| | | | | | | | | | PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA
LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
| | | | |
| | | | 06180000000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE
AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
| (SI O NO)
| | | 06180001000000 | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS
NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER
REPERCUSION FISCAL
| (SI O NO)
| | | 06180002000000 | EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON
LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS
CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL
CONTRIBUYENTE.
| (SI O NO)
| | | |
| | | | | COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU
TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA
FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO
SIGUIENTE:
| | | | |
| | | | 06180003000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180004000000 | PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180005000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180006000000 | INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180007000000 | ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180008000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180009000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180010000000 | ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180011000000 | EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS
DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.
| (SI, NO, N/A)
| | | | EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
| | | | |
| | | | 06180012000000 | EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA
ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN
LOS INDICES 06180003000000 AL 06180011000000,
INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180013000000 | EN CASO DE HABER CONTESTADO
AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 06180001000000,
REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
| | | | |
| | | | 06180014000000 | EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCION EN MATERIA FISCAL
| (SI O NO)
| | | |
| | | | | EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
| | | | 06180015000000 | EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCION EN
MATERIA FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180016000000 | OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180017000000 | EVALUO LA ADECUACION DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180018000000 | SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO
POR ESCRITO
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | | | | | | | | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | | | | | | | 06180019000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 06D105000 A 06D112000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180020000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | | |
| | | | 06180021000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 06D113000 A 06D127000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO
DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
DEDUCCIONES.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180022000000 | EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
| | | | |
| | | | 06180023000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y
RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO
NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE
LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X)
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180024000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR
2014, FRACCION X)
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180025000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA
LEY DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180026000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY
DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180027000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES
DE FIDEICOMISOS (ARTICULO 76, FRACCION XIII, DE
LA LEY DEL ISR)
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | | |
| | | | 06180028000000 | VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | | | | | | | ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.)
| | | | |
| | | | 06180029000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 06D220000 AL 06D221000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180030000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | |
| | | | | ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | | |
| | | | 06180031000000 | EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 06D222000 A 06D226000 DEL DIAGNOSTICO
FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO.
| (SI, NO, N/A)
| | | 06180032000000 | EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
| (SI, NO, N/A)
| | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
| | | | | | | | DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL
ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE
CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE
CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO
SIGUIENTE:
| | | |
| | | | CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
| | | |
| | | 06190000000000 | VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 06190001000000 | DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 06190002000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL
CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 06130083000000 Y/O
06130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 06190003000000 | EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA
EL INDICE 06190002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
| (SI O NO)
| | |
| | | | DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO
76, FRACCION IX DE LA LISR)
| | | |
| | | 06190004000000 | VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 06190005000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 06190006000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA
OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO
UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 06190007000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO
SIGUIENTE:
| | | | NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
06190008000000 A 06190019000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
06130032000000 DEL ANEXO 13
| | | |
| | | 06190008000000 | 1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
| (SI O NO)
| | 06190009000000 | 2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 179 DE LA LISR.
| (SI O NO)
| | 06190010000000 | 3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
| (SI O NO)
| | 06190011000000 | 4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190012000000 | 5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190013000000 | 6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190014000000 | 7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO
DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190015000000 | 8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190016000000 | 9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES
O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE
OPERACION EVALUADA.
| (SI O NO)
| | 06190017000000 | 10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
| (SI O NO)
| | 06190018000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 06190019000000 | EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 06190020000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE
SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS
DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
| (SI O NO)
| | 06190021000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 06190022000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | 06190023000000 | EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 06190024000000 | EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 06190025000000 | EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
| | | |
| | | 06190026000000 | VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR
(ANEXO 9 DIM) .
| (SI, NO, N/A)
| | 06190027000000 | VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76
FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
| (SI, NO, N/A)
| | 06190028000000 | VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL
CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO
INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA
INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
| (SI, NO, N/A)
| | 06190029000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
| | | 06190030000000 | CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 06190031000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
| (SI, NO, N/A)
| | 06190032000000 | EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76
FRACCION XII DE LA LISR)
| | | |
| | | 06190033000000 | VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
| (SI O NO)
| | 06190034000000 | EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO
DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
| (SI, NO, N/A)
| | 06190035000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 06190036000000 | EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | 06190037000000 | VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 06190033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
| (SI O NO)
| | 06190038000000 | EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
| (SI O NO)
| | |
| | | | INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO
11 DE LA LISR)
| | | |
| | | 06190039000000 | EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL
CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 06130058000000 Y/O
06130059000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO
180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES
RELACIONADAS *
| | | |
| | | 06190040000000 | VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE
SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE
PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA
FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA
DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE
VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
| (SI O NO)
| | 06190041000000 | OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL,
POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE
LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
| (SI O NO)
| | 06190042000000 | EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
| (SI O NO)
| | E. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DE GRUPOS FINANCIEROS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2016. | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS DE IDENTIFICACION
| | | | | | | | CONTRIBUYENTE:
| | | | | | | 05A000000 | RFC
| | | 05A001000 | DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
| | | |
| | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 05A002000 | ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 05A003000 | DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 05A004000 | COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 05A005000 | CODIGO POSTAL:
| | | 05A006000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 05A007000 | CIUDAD O POBLACION:
| | | 05A008000 | TELEFONO:
| | | 05A009000 | CORREO ELECTRONICO:
| | | |
| | | 05A010000 | NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
| | | 05A011000 | CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
| | | |
| | | | DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
| | | |
| | | | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
| | | |
| | | 05A012000 | NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
| | | | CONTADOR PUBLICO:
| | | | | | | 05B000000 | RFC
| | | 05B001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 05B002000 | CURP:
| | | 05B003000 | NUMERO DE REGISTRO:
| | | |
| | | | DOMICILIO FISCAL:
| | | 05B004000 | ENTIDAD FEDERATIVA:
| | | 05B005000 | DELEGACION O MUNICIPIO:
| | | 05B006000 | COLONIA O LOCALIDAD:
| | | 05B007000 | CODIGO POSTAL:
| | | 05B008000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
| | | 05B009000 | CIUDAD O POBLACION:
| | | 05B010000 | TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
| | | 05B011000 | CORREO ELECTRONICO:
| | | 05B012000 | CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI:
| | | 05B013000 | COLEGIO AL QUE PERTENECE:
| | | |
| | | 05B014000 | NOMBRE DEL DESPACHO:
| | | 05B015000 | RFC DEL DESPACHO:
| | | 05B016000 | NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
| | | |
| | | | DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | |
| | | | DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO
MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE
Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION
FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
| | | |
| | | 05B017000 | NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
| | | | REPRESENTANTE LEGAL: | | | | | | | 05C000000 | RFC: | | | 05C001000 | NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S))
| | | 05C002000 | NACIONAL | | | 05C003000 | EXTRANJERO: | | | 05C004000 | CURP: | | | | | | | | DOMICILIO FISCAL: | | | 05C005000 | ENTIDAD FEDERATIVA: | | | 05C006000 | DELEGACION O MUNICIPIO: | | | 05C007000 | COLONIA O LOCALIDAD: | | | 05C008000 | CODIGO POSTAL: | | | 05C009000 | CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: | | | 05C010000 | CIUDAD O POBLACION: | | | 05C011000 | TELEFONO | | | 05C012000 | CORREO ELECTRONICO: | | | | | | | 05C013000 | NUMERO DE ESCRITURA | | | 05C014000 | NUMERO DE NOTARIA | | | 05C015000 | ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: | | | 05C016000 | FECHA DEL PODER | | | 05C017000 | FECHA DE DESIGNACION | | | | | | | | DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: | | | | | | | | DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE
LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO,
MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE
ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA.
| | | | | | | 05C018000 | NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: | | | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | DATOS GENERALES
| | | | | | | 05D000000 | AUTORIDAD COMPETENTE
| | | |
| | | 05D001000 | ADMINISTRACION
| | | |
| | | 05D002000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
| (SI O NO)
| | 05D003000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
| (SI O NO)
| | 05D004000 | OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D005000 | EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS
INDICES 05D002000, 05D003000 Y 05D004000 ANTERIORES,
MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
| (DATO)
| | |
| | | 05D006000 | FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
| (SI O NO)
| | 05D007000 | PRIMER DICTAMEN
| (SI O NO)
| | 05D008000 | TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
| | | 05D009000 | EMPRESA FILIAL
| (SI O NO)
| | 05D010000 | EMPRESA SUBSIDIARIA
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D011000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D012000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 05D013000 | FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D014000 | FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 05D015000 | TIPO DE OPINION
| | | |
| | | | INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O
MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL
CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINION POR ESCRITO:
| | | 05D016000 | RFC 1
| (RFC)
| | 05D017000 | RFC 2
| (RFC)
| | 05D018000 | RFC 3
| (RFC)
| | 05D019000 | RFC 4
| (RFC)
| | 05D020000 | RFC 5
| (RFC)
| | |
| | | |
| | | | EFECTOS FISCALES
| | | |
| | | 05D021000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13)
| (SI O NO)
| | 05D022000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
NACIONALES
| (SI O NO)
| | 05D023000 | REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D024000 | EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES
PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A
QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
| (SI O NO)
| | |
| | | | OTROS ASPECTOS
| | | |
| | | 05D025000 | EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO
VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y
ADUANERAS
| (SI O NO)
| | 05D026000 | ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
| (DATO)
| | |
| | | 05D027000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA
SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE
EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
| | | 05D028000 | SE TRATA DE:
| | | 05D029000 | SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D030000 | NUMERO DE OFICIO 1
| (DATO)
| | 05D031000 | FECHA DEL OFICIO 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D032000 | NUMERO DE OFICIO 2
| (DATO)
| | 05D033000 | FECHA DEL OFICIO 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D034000 | NUMERO DE OFICIO 3
| (DATO)
| | 05D035000 | FECHA DEL OFICIO 3
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 05D036000 | OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
| (SI O NO)
| | 05D037000 | NUMERO DE RESOLUCION 1
| (DATO)
| | 05D038000 | FECHA DE LA RESOLUCION 1
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D039000 | NUMERO DE RESOLUCION 2
| (DATO)
| | 05D040000 | FECHA DE LA RESOLUCION 2
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D041000 | NUMERO DE RESOLUCION 3
| (DATO)
| | 05D042000 | FECHA DE LA RESOLUCION 3
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 05D043000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (NORMAL)
| (DD/MM/AAAA)
| | 05D044000 | FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA
MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | | OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
| | | |
| | | 05D045000 | CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE
TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE
LLENAR EL ANEXO 9)
| (SI O NO)
| | 05D046000 | MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)
| (SI O NO)
| | 05D047000 | CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL
EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO
16)
| (SI O NO)
| | |
| | | |
| | | | DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
| | | | | | | | GENERALIDADES FISCALES
| | | |
| | | 05D048000 | HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
| (SI O NO)
| | 05D049000 | EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 05D048000, CUENTA CON
LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
(ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASI MISMO
ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
| (SI O NO)
| | 05D050000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 05D051000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 05D052000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 05D053000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | 05D054000 | (ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
| (RFC)
| | |
| | | 05D055000 | DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D056000 | TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
| (SI O NO)
| | 05D057000 | EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D058000 | INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL
LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES
PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO
FISCAL REVISADO
| (SI, NO, N/A)
| | 05D059000 | INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE
CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE
CONFORMIDAD CON EL ARTICULO 69-B DEL CODIGO FISCAL
DE LA FEDERACION
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 05D060000 | TIENE EMPLEADOS
| (SI O NO)
| | | EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE
05D060000 INDIQUE:
| | | 05D061000 | CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O
JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A
DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D062000 | EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 05D060000
TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL
(OUTSOURCING)
| (SI O NO)
| | | EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
| | | 05D063000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 05D064000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 05D065000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 05D066000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | 05D067000 | (ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
| (RFC)
| | |
| | | 05D068000 | OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | |
| | | | CONTABILIDAD ELECTRONICA
| | | |
| | | 05D069000 | LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO
28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU
REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D070000 | LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS
O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
| (SI O NO)
| | | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL
CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
| | | |
| | | | PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:
| | | 05D071000 | TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION
EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES
QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32
FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D072000 | EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D073000 | EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES
DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS
PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V
DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D074000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS
PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO
32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D075000 | PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO,
RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS
PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE
TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO,
INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
| | | 05D076000 | DIARIO
| (SI O NO)
| | 05D077000 | MAYOR
| (SI O NO)
| | 05D078000 | ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
| (SI O NO)
| | 05D079000 | SOCIOS O ACCIONISTAS
| (SI O NO)
| | |
| | | | IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
| | | |
| | | 05D080000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN
LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE
(ARTICULO 24 LISR)
| (SI O NO)
| | 05D081000 | LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR,
PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 05D082000 | EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION
INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO
INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| (SI O NO)
| | 05D083000 | RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
| (SI O NO)
| | | NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
| | | |
| | | | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
| | | |
| | | 05D084000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 05D085000 | EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY )
| (SI, NO, N/A)
| | 05D086000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO
CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76
FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D087000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | 05D088000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES
EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A
TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN
ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO
(ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D089000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA
EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D090000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE LA
LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D091000 | OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA
AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
| (SI O NO)
| | 05D092000 | EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR
INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
| (SI O NO)
| | 05D093000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACION PREVISTA
EN LA FRACCION I, DEL ARTICULO 59 DE LA LEY.
| (SI O NO)
| | 05D094000 | PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACION PREVISTA
EN LA FRACCION II, DEL ARTICULO 59 DE LA LEY.
| (SI O NO)
| | |
| | | | (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
| | | |
| | | 05D095000 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| (SI O NO)
| | |
| | | | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | |
| | | | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS
DEDUCCIONES:
| | | |
| | | 05D096000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D097000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA
COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D098000 | SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL
EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D099000 | EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE
CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LA FRACCION V DEL ARTICULO 28 DE LA LEY.
| (SI, NO, N/A)
| | 05D100000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D101000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY
| (SI, NO, N/A)
| | 05D102000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| (SI, NO, N/A)
| | 05D103000 | EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 05D104000 | REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
| (SI O NO)
| | 05D105000 | SE REALIZARON CON FINES DE:
| | | 05D106000 | EN CASO AFIRMATIVO ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES
DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI O NO)
| | 05D107000 | INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 05D108000 | EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
| (SI O NO)
| | 05D109000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION
CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | 05D110000 | OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
| (SI O NO)
| | 05D111000 | EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO
CORRESPONDIENTE
| (IMPORTE)
| | |
| | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
| | | |
| | | 05D112000 | REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 05D113000 | EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD
DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME AL ARTICULO 78
DE LA LEY.
| (SI, NO, N/A)
| | 05D114000 | LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL, COINCIDEN
CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA
CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.
| (SI, NO, N/A)
| | 05D115000 | EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE
CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE
ASAMBLEA.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | |
| | | 05D116000 | PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | |
| | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
| | | 05D117000 | FUSIONADA
| (SI, NO, N/A)
| | 05D118000 | FUSIONANTE
| (SI, NO, N/A)
| | | NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN
EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
| | | |
| | | 05D119000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | 05D120000 | PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | |
| | | | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
| | | 05D121000 | ESCINDIDA
| (SI, NO, N/A)
| | 05D122000 | ESCINDENTE
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | 05D123000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | | PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
| | | |
| | | 05D124000 | ESCINDIDA 1: RFC
| (RFC)
| | 05D125000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D126000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D127000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D128000 | ESCINDIDA 2: RFC
| (RFC)
| | 05D129000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D130000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D131000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D132000 | ESCINDIDA 3: RFC
| (RFC)
| | 05D133000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D134000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D135000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D136000 | ESCINDIDA 4: RFC
| (RFC)
| | 05D137000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D138000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D139000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D140000 | ESCINDIDA 5: RFC
| (RFC)
| | 05D141000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D142000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D143000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D144000 | ESCINDIDA 6: RFC
| (RFC)
| | 05D145000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D146000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D147000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D148000 | ESCINDIDA 7: RFC
| (RFC)
| | 05D149000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D150000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D151000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D152000 | ESCINDIDA 8: RFC
| (RFC)
| | 05D153000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D154000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D155000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D156000 | ESCINDIDA 9: RFC
| (RFC)
| | 05D157000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D158000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D159000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D160000 | ESCINDIDA 10: RFC
| (RFC)
| | 05D161000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D162000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D163000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | 05D164000 | ESCINDENTE: RFC
| (RFC)
| | 05D165000 | VALOR ACTIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D166000 | VALOR PASIVO:
| (IMPORTE)
| | 05D167000 | VALOR CAPITAL SOCIAL:
| (IMPORTE)
| | |
| | | | EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
| | | 05D168000 | FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
| (DD/MM/AAAA)
| | |
| | | | INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y
RFC DEL LIQUIDADOR:
| | | |
| | | 05D169000 | (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | 05D170000 | (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | 05D171000 | (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
| (RFC)
| | |
| | | |
| | | 05D172000 | MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
| (SI O NO)
| | 05D173000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA
LEY
| (SI O NO)
| | 05D174000 | FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
| (SI O NO)
| | 05D175000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA
LEY
| (SI O NO)
| | |
| | | | ACREDITAMIENTOS
| | | |
| | | 05D176000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
| (SI, NO, N/A)
| | 05D177000 | VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y
ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE
CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE
CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS
POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA.
| (SI O NO)
| | 05D178000 | EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE
POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
| (SI O NO)
| | |
| | | 05D179000 | CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN
EL EXTRANJERO
| (SI, NO, N/A)
| | 05D180000 | TRATANDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE,
VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA
UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD
FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
| (SI O NO)
| | 05D181000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
| (PAISES)
| | 05D182000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
| (PAISES)
| | 05D183000 | SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
| (PAISES)
| | 05D184000 | ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
| (SI O NO)
| | 05D185000 | SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE
A EJERCICIOS ANTERIORES.
| (SI O NO)
| | |
| | | | REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | |
| | | 05D186000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA
O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES
CORRESPONDA POR SU PARTICIPACION EN ELLAS, ASI
COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVES DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN
TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
| | | |
| | | 05D187000 | EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 05D188000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 05D189000 | APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION.
| (SI, NO, N/A)
| | | EN CASO AFIRMATIVO:
| | | 05D190000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
| (SI, NO, N/A)
| | 05D191000 | CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
| (SI, NO, N/A)
| | 05D192000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | | | | | DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.V.A.)
| | | |
| | | 05D193000 | QUE TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA
ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS
(ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | |
| | | | APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
| | | |
| | | 05D194000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | | ACTIVO
| | | | |
| | | | 05010000000000 | DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | | INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 05010001000000 | TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05010002000000 | TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05010003000000 | TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05010004000000 | OTRAS INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 05010005000000 | TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 05010006000000 | DEUDORES POR REPORTO
| | | | |
| | | | 05010007000000 | CUENTAS POR COBRAR (NETO)
| | | | |
| | | | 05010008000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
| | | | |
| | | | 05010009000000 | INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
| | | | |
| | | | 05010010000000 | INVERSIONES PERMANENTES
| | | | |
| | | | 05010011000000 | ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA
LA VENTA
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 05010012000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | 05010013000000 | P.T.U. DIFERIDA
| | | | |
| | | | 05010014000000 | TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | | OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 05010015000000 | CARGOS DIFERIDOS
| | | | 05010016000000 | PAGOS ANTICIPIDADOS
| | | | 05010017000000 | INTANGIBLES
| | | | 05010018000000 | OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
| | | | |
| | | | 05010019000000 | TOTAL DE OTROS ACTIVOS
| | | | |
| | | | 05010020000000 | TOTAL ACTIVO
| | | | |
| | | | | PASIVO Y CAPITAL
| | | | |
| | | | | PASIVO
| | | | |
| | | | | PRESTAMOS BANCARIOS
| | | | |
| | | | 05010021000000 | DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
| | | | 05010022000000 | DE CORTO PLAZO
| | | | 05010023000000 | DE LARGO PLAZO
| | | | |
| | | | 05010024000000 | TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS
| | | | |
| | | | | COLATERALES VENDIDOS
| | | | |
| | | | 05010025000000 | REPORTO
| | | | 05010026000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05010027000000 | TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
| | | | |
| | | | | OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | |
| | | | | CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | |
| | | | 05010028000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA
| | | | 05010029000000 | IMPUESTO AL ACTIVO
| | | | 05010030000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | | 05010031000000 | IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
| | | | 05010032000000 | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
| | | | 05010033000000 | IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
| | | | 05010034000000 | IMPUESTOS LOCALES
| | | | 05010035000000 | CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
| | | | 05010036000000 | APORTACIONES AL INFONAVIT
| | | | 05010037000000 | APORTACIONES AL SAR
| | | | 05010038000000 | IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
| | | | 05010039000000 | OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
| | | | |
| | | | 05010040000000 | TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | |
| | | | 05010041000000 | PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES POR PAGAR
| | | | 05010042000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU
ORGANO DE GOBIERNO
| | | | 05010043000000 | ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
| | | | 05010044000000 | ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN
EFECTIVO
| | | | 05010045000000 | ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
| | | | |
| | | | 05010046000000 | TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
| | | | |
| | | | 05010047000000 | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
| | | | |
| | | | 05010048000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | |
| | | | | IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 05010049000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | 05010050000000 | P.T.U. DIFERIDA
| | | | |
| | | | 05010051000000 | TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS
| | | | |
| | | | 05010052000000 | CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
| | | | |
| | | | 05010053000000 | TOTAL PASIVO
| | | | |
| | | | | CAPITAL CONTABLE
| | | | | | | | | | CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | 05010054000000 | CAPITAL SOCIAL
| | | | 05010055000000 | APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE
GOBIERNO
| | | | 05010056000000 | PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
| | | | 05010057000000 | OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
| | | | 05010058000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | 05010059000000 | TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO
| | | | |
| | | | | CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 05010060000000 | RESERVAS DE CAPITAL
| | | | 05010061000000 | RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
| | | | 05010062000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05010063000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | 05010064000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | 05010065000000 | OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 05010066000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 05010067000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 05010068000000 | TOTAL DE CAPITAL GANADO
| | | | |
| | | | 05010069000000 | TOTAL CAPITAL CONTABLE
| | | | |
| | | | 05010070000000 | TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
| | | | |
| | | | | CUENTAS DE ORDEN
| | | | |
| | | | 05010071000000 | ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
| | | | 05010072000000 | ACCIONES ENTREGADAS EN CUSTODIA O EN
GARANTIA
| | | | 05010073000000 | COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
| | | | 05010074000000 | COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA
ENTIDAD
| | | | 05010075000000 | OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
| | | | |
| | | | 05010076000000 | TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| PARTES
RELACIONADAS
2016
| | | | | | | NOTA: | PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. | | |
| | | | 05020000000000 | RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | | |
| | | | 05020001000000 | INGRESOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | MENOS:
| | | | |
| | | | 05020002000000 | GASTOS POR INTERESES
| | | | |
| | | | | MAS: MENOS :
| | | | |
| | | | 05020003000000 | COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
| | | | |
| | | | | MAS: MENOS :
| | | | |
| | | | 05020004000000 | RESULTADO POR INTERMEDIACION
| | | | |
| | | | 05020005000000 | OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
| | | | |
| | | | 05020006000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
| | | | |
| | | | 05020007000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
| | | | |
| | | | 05020008000000 | RESULTADO POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 05020009000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | |
| | | | 05020010000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | |
| | | | | MENOS:
| | | | |
| | | | 05020011000000 | I.S.R. CAUSADO
| | | | |
| | | | 05020012000000 | I.S.R. DIFERIDO
| | | | |
| | | | 05020013000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05020014000000 | UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | 05020015000000 | PERDIDA ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | | MAS: MENOS :
| | | | |
| | | | 05020016000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | |
| | | | 05020017000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 05020018000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PARTES NO
RELACIONADAS 2016
| TOTAL 2015
| PARTES
RELACIONADAS 2015
| PARTES NO
RELACIONADAS 2015
| EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
| CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
POR SU
ORGANO DE
GOBIERNO
| | | | | | | 05030000000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS
| | | | |
| | | | 05030001000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 05030002000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 05030003000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 05030004000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | 05030005000000 | PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 05030006000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05030007000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
| | | | |
| | | | 05030008000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 05030009000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 05030010000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | |
| | | | 05030011000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | |
| | | | 05030012000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | |
| | | | 05030013000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05030014000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | 05030015000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS
| | | | |
| | | | 05030016000000 | SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 05030017000000 | CAPITALIZACION DE UTILIDADES
| | | | 05030018000000 | CONSTITUCION DE RESERVAS
| | | | 05030019000000 | TRASPASO DEL RESULTADO NETO DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | 05030020000000 | PAGO DE DIVIDENDOS
| | | | 05030021000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05030022000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | | MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
| | | | |
| | | | 05030023000000 | UTILIDAD NETA
| | | | |
| | | | 05030024000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | 05030025000000 | RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | |
| | | | 05030026000000 | EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
| | | | |
| | | | 05030027000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | |
| | | | 05030028000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05030029000000 | TOTAL
| | | | |
| | | | 05030030000000 | SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE
ACCIONES
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
| CAPITAL CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL CONTRIBUIDO
| CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE CAPITAL
| PARTE III | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA
VENTA
| CAPITAL GANADO:
EFECTO ACUMULADO
POR CONVERSION
| CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
| PARTE IV | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL GANADO
| CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
| CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
| TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE
| | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | 05040000000000 | UTILIDAD NETA
| | | | 05040001000000 | PERDIDA NETA
| | | | |
| | | | | AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
| | | | |
| | | | 05040002000000 | PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO ASOCIADOS A
ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | 05040003000000 | DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | 05040004000000 | AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
| | | | 05040005000000 | PROVISIONES
| | | | 05040006000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
| | | | 05040007000000 | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS
| | | | 05040008000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS
| | | | 05040009000000 | OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN
FLUJO DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 05040010000000 | SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE OPERACION
| | | | |
| | | | 05040011000000 | CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
| | | | 05040012000000 | CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
| | | | 05040013000000 | CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
| | | | 05040014000000 | CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
| | | | 05040015000000 | CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
| | | | 05040016000000 | CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
| | | | 05040017000000 | CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON
CARACTERISTICAS DE PASIVO
| | | | 05040018000000 | CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
| | | | 05040019000000 | COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
(DEVOLUCIONES)
| | | | 05040020000000 | PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | 05040021000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION
| | | | |
| | | | 05040022000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | |
| | | | 05040023000000 | COBROS POR DISPOSICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 05040024000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 05040025000000 | COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS
| | | | 05040026000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS
| | | | 05040027000000 | COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 05040028000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES
| | | | 05040029000000 | COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA
DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05040030000000 | COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
| | | | 05040031000000 | PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
| | | | 05040032000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
| | | | |
| | | | 05040033000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
| | | | |
| | | | | ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 05040034000000 | COBROS POR EMISION DE ACCIONES
| | | | 05040035000000 | PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
| | | | 05040036000000 | PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
| | | | 05040037000000 | PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES
PROPIAS
| | | | 05040038000000 | COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
| | | | 05040039000000 | PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
| | | | 05040040000000 | OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 05040041000000 | FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
| | | | |
| | | | 05040042000000 | INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | | EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 05040043000000 | EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO
DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA
CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL
Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
| | | | 05040044000000 | EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE
CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
| | | | 05040045000000 | EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU
VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU
VALOR RAZONABLE
| | | | 05040046000000 | EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS
SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE
CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN
LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN
ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
| | | | 05040047000000 | OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 05040048000000 | TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
| | | | |
| | | | 05040049000000 | EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO
DEL PERIODO
| | | | |
| | | | 05040050000000 | EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL
DEL PERIODO
| | | | |
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | | CONCEPTO
| | | | 4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
| EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | | RESULTADO POR PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS
| | | | | | | | | | PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS
| | | | |
| | | | 05050000000000 | EN ENTIDADES FINANCIERAS
| | | | 05050001000000 | EN EMPRESAS DE SERVICIOS
| | | | |
| | | | 05050002000000 | TOTAL DE PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS
| | | | |
| | | | 05050003000000 | AJUSTES ASOCIADOS A LAS INVERSIONES
PERMANENTES VALUADAS A COSTO
| | | | |
| | | | 05050004000000 | INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL
RESULTADO POR PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS
| | | | |
| | | | 05050005000000 | TOTAL DE RESULTADO POR PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS
| | | | |
| | | | | INGRESOS POR INTERESES
| | | | | | | | | | INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | 05050006000000 | BANCOS
| | | | 05050007000000 | DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
| | | | 05050008000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05050009000000 | TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
| | | | |
| | | | | INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 05050010000000 | POR TITULOS PARA NEGOCIAR
| | | | 05050011000000 | POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
| | | | 05050012000000 | POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
| | | | 05050013000000 | OTROS
| | | | |
| | | | 05050014000000 | TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
| | | | |
| | | | 05050015000000 | PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES
DE REPORTO
| | | | |
| | | | 05050016000000 | PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE
VALORES
| | | | |
| | | | 05050017000000 | PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
| | | | |
| | | | 05050018000000 | DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
NETO
| | | | |
| | | | | UTILIDAD POR VALORIZACION
| | | | |
| | | | 05050019000000 | UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
| | | | 05050020000000 | VALORIZACION INSTRUMENTOS INDIZADOS
| | | | 05050021000000 | VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
| | | | 05050022000000 | OTROS
| | | (Continúa en la Octava Sección)
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